ARCLK/ARCELIK A.S.
ARÇELİK A.Ş.( Finansal Rapor
ARÇELİK A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2019 - 31.03.2019 Önceki Dönem 01.01.2018 - 31.03.2018
Kar veya Zarar Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
3 6.902.157 5.282.218
Satışların Maliyeti
-4.663.460 -3.631.546
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
2.238.697 1.650.672
BRÜT KAR (ZARAR)
2.238.697 1.650.672
Genel Yönetim Giderleri
-354.253 -259.228
Pazarlama Giderleri
-1.379.958 -980.286
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
-59.545 -43.475
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
21 348.333 270.898
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
21 -153.335 -134.154
Diğer Kazançlar (Kayıplar)
0 0
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
639.939 504.427
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
22 550 2.470
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
22 -1.022 -2.440
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
11 14.968 10.691
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
654.435 515.148
Finansman Gelirleri
23 719.739 334.627
Finansman Giderleri
24 -1.113.332 -691.954
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
260.842 157.821
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-34.748 19.766
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
25 -60.704 -30.347
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
25 25.956 50.113
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
226.094 177.587
DÖNEM KARI (ZARARI)
226.094 177.587
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
672 735
Ana Ortaklık Payları
225.422 176.852
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Pay başına kazanç (kuruş) 26 0,33400000 0,26200000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sulandırılmış pay başına kazanç (kuruş) 26 0,33400000 0,26200000
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2019 - 31.03.2019 Önceki Dönem 01.01.2018 - 31.03.2018
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
676.055 14.193
Dönem Karı (Zararı)
226.094 177.587
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
226.094 177.587
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
849.622 528.118
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
249.102 149.575
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
30 15.398 13.487
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
30 183.632 42.758
Kar Payı (Geliri) Gideri ile İlgili Düzeltmeler
22 0 -94
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
344.239 173.890
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
23 -34.543 -9.168
Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler
24 378.782 183.058
Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Gelirler ile İlgili Düzeltmeler
21 -12.355 -4.542
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
23, 24 77.317 70.757
Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler
23, 24 -31.269 110.409
Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler
23, 24 -31.269 110.409
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
11 -14.968 -10.691
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
25 34.748 -19.766
Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler
22 472 64
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
23, 24 3.306 2.271
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-388.352 -665.309
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-502.963 -288.752
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
0 0
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklardaki Azalış (Artış) İle İlgili Düzeltmeler
0 0
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
-353.226 -532.101
Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)
-95.652 -31.459
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
574.844 252.525
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
-86.518 -148.062
Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) İle İlgili Düzeltmeler
0 0
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
27.021 15.188
Devlet Teşvik ve Yardımlarındaki Artış (Azalış)
23.723 2.393
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
24.419 64.959
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
687.364 40.396
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
-11.309 -26.203
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-373.568 -230.672
İştiraklar ve/veya İş Ortaklıkları Pay Alımı veya Sermaye Artırımı Sebebiyle Oluşan Nakit Çıkışları
11 -53.537 -27.383
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
5.150 3.256
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-325.181 -232.809
Verilen Nakit Avans ve Borçlar
0 0
Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler
0 0
Alınan Temettüler
0 26.264
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
575.090 71.331
Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 0
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları
0 0
İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Satmasından Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 0
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
2.861.056 2.016.538
Kredilerden Nakit Girişleri
2.361.056 2.016.538
İhraç Edilen Borçlanma Araçlarından Nakit Girişleri
500.000 0
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-2.035.645 -1.349.877
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-60.360 0
Türev Araçlardan Nakit Girişleri
31.240 -36.930
Ödenen Temettüler
0 -435.000
Ödenen Faiz
-249.782 -129.765
Alınan Faiz
31.887 8.636
Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları)
23, 24 -3.306 -2.271
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
877.577 -145.148
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
256.341 174.237
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
1.133.918 29.089
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 5.337.278 2.580.893
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
4 6.471.196 2.609.982
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.03.2019 Önceki Dönem 31.12.2018
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
4 6.478.098 5.341.524
Ticari Alacaklar
8.230.013 7.756.311
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
27 21.382 12.059
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
8 8.208.631 7.744.252
Türev Araçlar
7 11.794 28.405
Stoklar
10 5.438.959 5.087.676
Peşin Ödenmiş Giderler
16 277.639 181.987
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
17 120.200 118.220
Diğer Dönen Varlıklar
19 709.091 681.903
ARA TOPLAM
21.265.794 19.196.026
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
21.265.794 19.196.026
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
5 2.075 1.856
Satılmaya Hazır Finansal Yatırımlar
2.075 1.856
Ticari Alacaklar
33.617 35.690
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
0 0
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
8 33.617 35.690
Türev Araçlar
7 250.611 166.813
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
11 402.480 346.605
Maddi Duran Varlıklar
12 5.508.513 4.534.276
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
3.274.759 3.108.815
Şerefiye
537.925 507.966
Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar
13 2.736.834 2.600.849
Peşin Ödenmiş Giderler
54.784 100.033
Ertelenmiş Vergi Varlığı
25 914.683 878.247
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
10.441.522 9.172.335
TOPLAM VARLIKLAR
31.707.316 28.368.361
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
6 4.472.528 4.022.086
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
6 1.338.043 1.494.640
Ticari Borçlar
5.309.288 4.734.444
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
27 480.582 441.597
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
8 4.828.706 4.292.847
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
18 275.692 344.171
Diğer Borçlar
314.894 268.863
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
27 29.827 27.794
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
10 285.067 241.069
Türev Araçlar
7 285.070 251.095
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
25 42.666 42.978
Kısa Vadeli Karşılıklar
692.525 582.339
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
15 692.525 582.339
Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler
19 865.287 756.340
ARA TOPLAM
13.595.993 12.496.956
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
13.595.993 12.496.956
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
6 8.056.518 6.431.552
Diğer Borçlar
22.781 28.180
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
27 22.781 28.180
Uzun Vadeli Karşılıklar
446.844 445.428
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
299.894 289.560
Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar
15 146.950 155.868
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
25 546.776 511.386
Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler
242.111 235.697
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
9.315.030 7.652.243
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
22.911.023 20.149.199
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
8.758.845 8.183.347
Ödenmiş Sermaye
20 675.728 675.728
Sermaye Düzeltme Farkları
20 468.811 468.811
Birleşme Denkleştirme Hesabı
20 14.507 14.507
Paylara İlişkin Primler (İskontolar)
889 889
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
-184.906 -176.633
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-184.906 -176.633
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-186.462 -177.981
Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
1.556 1.348
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
2.634.214 2.275.865
Yabancı Para Çevrim Farkları
3.251.861 2.871.675
Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları)
-617.647 -595.810
Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları)
18.464 5.405
Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları)
-636.111 -601.215
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
20 409.115 409.115
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
4.515.065 3.663.309
Net Dönem Karı veya Zararı
225.422 851.756
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
37.448 35.815
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
8.796.293 8.219.162
TOPLAM KAYNAKLAR
31.707.316 28.368.361
Sunum Para Birimi 1.000 TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar
Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2018 - 31.03.2018
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
675.728 468.811 14.507 889 -112.902 2.009 -110.893 -110.893 1.622.125 -412.452 0 1.209.673 368.993 3.410.341 842.949 4.253.290 6.880.998 34.079 6.915.077
Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
-114.859 -114.859 -114.859 -114.859
Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
-114.859 -114.859 -114.859 -114.859
Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler
Hatalara İlişkin Düzeltmeler
Diğer Düzeltmeler
Düzeltmelerden Sonraki Tutar
675.728 468.811 14.507 889 -112.902 2.009 -110.893 -110.893 1.622.125 -412.452 0 1.209.673 368.993 3.295.482 842.949 4.138.431 6.766.139 34.079 6.800.218
Transferler
40.122 802.827 -842.949 -40.122 0 0 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
-20.681 185 -20.496 -20.496 299.746 -44.691 0 255.055 176.852 176.852 411.411 3.368 414.779
Dönem Karı (Zararı)
176.852 176.852 176.852 735 177.587
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
-20.681 185 -20.496 -20.496 299.746 -44.691 0 255.055
