KEREVİTAŞ GIDA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

KEREVİTAŞ GIDA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı

Özkaynaklar

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar

Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar

Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı

Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları

Önceki Dönem 01.01.2019 - 30.09.2019

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler

662.000.000 702.050 -895.717.515 314.411.591 -9.892.689 9.201.224 84.400.388 36.192.002 433.864.245 -34.570.109 600.591.187 181.390.258 781.981.445

Transferler

-34.570.109 34.570.109

Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)

7.320.226 113.250.383 120.570.609 19.779.606 140.350.215

Dönem Sonu Bakiyeler

662.000.000 702.050 -895.717.515 314.411.591 -9.892.689 9.201.224 91.720.614 36.192.002 399.294.136 113.250.383 721.161.796 201.169.864 922.331.660

Cari Dönem 01.01.2020 - 30.09.2020

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler

662.000.000 702.050 -895.717.515 314.411.591 -10.340.254 9.201.224 102.626.699 36.192.002 399.294.136 137.831.653 756.201.586 210.178.283 966.379.869

Transferler

-1.294.861 1.186.872 137.939.642 -137.831.653

Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)

34.255.795 95.276.968 129.532.763 25.074.775 154.607.538

Dönem Sonu Bakiyeler

662.000.000 702.050 -895.717.515 314.411.591 -10.340.254 7.906.363 136.882.494 37.378.874 537.233.778 95.276.968 885.734.349 235.253.058 1.120.987.407

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2020 - 30.09.2020 Önceki Dönem 01.01.2019 - 30.09.2019

Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI

64.170.740 302.784.107

Dönem Karı (Zararı)

105.670.856 129.892.777

Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)

105.670.856 129.892.777

Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler

137.686.112 174.396.437

Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler

11 38.684.905 36.375.114

Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler

5,7 2.213.760 455.150

Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

5 2.243.250 420.722

Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

7 -29.490 34.428

Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler

20.296.808 19.198.674

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

19.166.003 18.457.682

Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

13 1.130.805 740.992

Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler

18,19 25.647.652 63.890.018

Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler

18 -56.646.089 -91.382.386

Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler

19 82.293.741 155.272.404

Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler

19 13.364.417 14.375.762

Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler

20 40.604.288 40.386.140

Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler

18 -3.125.718 -284.421

Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler

18 -3.125.718 -284.421

İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler

-124.746.176 51.673.969

Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler

-95.280.032 102.223.875

İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)

3.321.312 108.536.826

İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)

-98.601.344 -6.312.951

Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler

-65.650.156 1.712.178

İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)

-65.650.156 1.712.178

Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler

-142.552.006 -52.111.521

Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

156.112.696 -7.165.447

İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)

11.337.391 -7.238.915

İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)

144.775.305 73.468

Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

22.623.322 7.014.884

İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)

22.623.322 7.014.884

Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları

118.610.792 355.963.183

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler

-11.814.194 -16.342.675

Vergi İadeleri (Ödemeleri)

20 -42.625.858 -36.836.401

YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI

36.438.961 79.225.999

Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri

10, 11,18 5.065.074 1.919.638

Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri

10, 11,18 5.065.074 1.919.638

Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları

10,11 -37.042.202 -14.076.025

Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları

10 -29.638.852 -7.722.026

Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları

11 -7.403.350 -6.353.999

Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Satımından Kaynaklanan Nakit Girişleri

9 11.770.000 0

Alınan Faiz

18 56.646.089 91.382.386

FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI

-66.039.283 -365.275.412

Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri

301.879.738 169.767.815

Kredilerden Nakit Girişleri

301.879.738 169.767.815

Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları

-81.544.683 -321.164.666

Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları

-81.544.683 -321.164.666

İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Artış

-200.860.468 -58.503.990

Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları

-3.220.129 -102.167

Ödenen Faiz

-82.293.741 -155.272.404

YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)

34.570.418 16.734.694

Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi

-15.981.075 -6.621.762

NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)

18.589.343 10.112.932

DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ

25 13.208.215 19.448.273

DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ

25 31.797.558 29.561.205

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2020 Önceki Dönem 31.12.2019

Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri

25 31.797.558 13.208.215

Ticari Alacaklar

5 540.075.760 447.038.978

İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar

4 265.778.354 269.099.666

İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar

5 274.297.406 177.939.312

Diğer Alacaklar

6 819.004.252 638.071.763

İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar

4 814.024.236 632.699.658

İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar

6 4.980.016 5.372.105

Stoklar

7 560.108.526 417.527.030

Peşin Ödenmiş Giderler

8 77.574.723 10.733.554

İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler

8 77.574.723 10.733.554

Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar

20 139.152 15.473

Diğer Dönen Varlıklar

9.839.865 6.525.797

İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar

9.839.865 6.525.797

ARA TOPLAM

2.038.539.836 1.533.120.810

TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR

2.038.539.836 1.533.120.810

DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar

22 1.394.933 1.394.933

Diğer Alacaklar

6 859.035 1.466.589

İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar

6 859.035 1.466.589

Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller

9 208.072.001 219.842.001

Maddi Duran Varlıklar

10 921.035.393 865.150.925

Kullanım Hakkı Varlıkları

15.397.983 4.245.452

Maddi Olmayan Duran Varlıklar

11 19.690.941 15.045.787

Peşin Ödenmiş Giderler

8 4.564.114 8.069.552

İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler

8 4.564.114 8.069.552

Ertelenmiş Vergi Varlığı

20 54.589.979 54.978.956

TOPLAM DURAN VARLIKLAR

1.225.604.379 1.170.194.195

TOPLAM VARLIKLAR

3.264.144.215 2.703.315.005

KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar

23 302.089.180 71.353.171

İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar

0 0

İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar

302.089.180 71.353.171

Banka Kredileri

23 297.829.174 70.057.502

Kiralama İşlemlerinden Borçlar

23 4.260.006 1.295.669

Ticari Borçlar

5 502.553.645 346.440.949

İlişkili Taraflara Ticari Borçlar

4 23.598.492 12.261.101

İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar

5 478.955.153 334.179.848

Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar

16.277.067 12.020.130

Diğer Borçlar

6 46.284.687 149.772.705

İlişkili Taraflara Diğer Borçlar

4 46.132.584 149.772.705

İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar

6 152.103 0

Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)

8 6.622.250 4.492.874

İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)

8 6.622.250 4.492.874

Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü

20 15.720.283 16.460.798

Kısa Vadeli Karşılıklar

20.754.965 15.027.956

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar

11.962.494 11.458.762

Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar

13 8.792.471 3.569.194

Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler

16.986.250 4.993.814

İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler

16.986.250 4.993.814

ARA TOPLAM

927.288.327 620.562.397

TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

927.288.327 620.562.397

UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar

23 15.698.748 2.878.423

İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar

0 0

İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar

23 15.698.748 2.878.423

Kiralama İşlemlerinden Borçlar

23 15.698.748 2.878.423

Diğer Borçlar

6 1.116.093.128 1.031.988.897

İlişkili Taraflara Diğer Borçlar

4 1.116.093.128 1.031.988.897

Uzun Vadeli Karşılıklar

40.073.151 33.225.074

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar

40.073.151 33.225.074

Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü

20 44.003.454 48.280.345

TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

1.215.868.481 1.116.372.739

TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER

2.143.156.808 1.736.935.136

ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar

885.734.349 756.201.586

Ödenmiş Sermaye

15 662.000.000 662.000.000

Paylara İlişkin Primler (İskontolar)

702.050 702.050

Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi

15 -895.717.515 -895.717.515

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)

311.977.700 313.272.561

Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)

311.977.700 313.272.561

Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)

314.411.591 314.411.591

Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)

-10.340.254 -10.340.254

Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)

7.906.363 9.201.224

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)

136.882.494 102.626.699

Yabancı Para Çevrim Farkları

136.882.494 102.626.699

Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler

15 37.378.874 36.192.002

Diğer Kısıtlanmış Yedekler

15 37.378.874 36.192.002

Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları

537.233.778 399.294.136

Net Dönem Karı veya Zararı

95.276.968 137.831.653

Kontrol Gücü Olmayan Paylar

235.253.058 210.178.283

TOPLAM ÖZKAYNAKLAR

1.120.987.407 966.379.869

TOPLAM KAYNAKLAR

3.264.144.215 2.703.315.005

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2020 - 30.09.2020 Önceki Dönem 01.01.2019 - 30.09.2019 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2020 - 30.09.2020 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2019 - 30.09.2019

Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat

16 2.159.267.148 1.871.652.061 776.927.898 590.005.745

Satışların Maliyeti

16 -1.647.025.325 -1.412.512.701 -592.108.741 -449.593.998

TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)

512.241.823 459.139.360 184.819.157 140.411.747

BRÜT KAR (ZARAR)

512.241.823 459.139.360 184.819.157 140.411.747

Genel Yönetim Giderleri

17 -49.532.422 -40.148.354 -19.527.088 -7.938.431

Pazarlama Giderleri

17 -185.888.878 -163.025.408 -61.299.140 -51.750.935

Araştırma ve Geliştirme Giderleri

17 -3.106.539 -2.836.277 -1.047.835 -1.418.774

Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler

11.208.458 24.214.293 -2.579.764 3.486.613

Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler

-78.805.248 -19.934.233 -24.792.929 -213.355

ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)

206.117.194 257.409.381 75.572.401 82.576.865

Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler

18 66.508.140 96.302.458 28.712.229 27.459.187

Yatırım Faaliyetlerinden Giderler

18 -29.734.926 -11.106.800 -15.563.800 231.872

FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)

242.890.408 342.605.039 88.720.830 110.267.924

Finansman Giderleri

19 -96.615.264 -172.326.122 6.216.138 -42.819.316

SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)

146.275.144 170.278.917 94.936.968 67.448.608

Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri

-40.604.288 -40.386.140 -24.965.210 -17.468.908

Dönem Vergi (Gideri) Geliri

20 -41.761.664 -44.018.070 -15.277.337 -15.923.290

Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri

20 1.157.376 3.631.930 -9.687.873 -1.545.618

SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)

105.670.856 129.892.777 69.971.758 49.979.700

DÖNEM KARI (ZARARI)

105.670.856 129.892.777 69.971.758 49.979.700

Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar

10.393.888 16.642.394 4.213.811 6.047.381

Ana Ortaklık Payları

95.276.968 113.250.383 65.757.947 43.932.319

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Pay Başına Kazanç (Kr) 0,14000000 0,17000000 0,10000000 0,07000000

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar

0 0 0 0

Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar

48.936.682 10.457.438 29.350.679 -6.742.694

Yabancı Para Çevrim Farkları

48.936.682 10.457.438 29.350.679 -6.742.694

Yabancı Para Çevrim Farklarından Kazançlar (Kayıplar)

48.936.682 10.457.438 29.350.679 -6.742.694

DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)

48.936.682 10.457.438 29.350.679 -6.742.694

TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)

154.607.538 140.350.215 99.322.437 43.237.006

Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar

25.074.775 19.779.606 13.018.867 4.028.674

Ana Ortaklık Payları

129.532.763 120.570.609 86.303.570 39.208.332

http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/886411

BIST