GÜBRE FABRİKALARI T.A.Ş. - Katılım Finans İlkeleri Bilgi Formu

KATILIM FİNANS İLKELERİ BİLGİ FORMU Düzeltme Nedeni"C) B Tablosunda Sayılan Finansal Tablo Kalemlerinin İçinde Yer Alan Ve Katılım Finans İlkelerine Uygun Olduğu Varsayılan Gelirler" kalemlerinde revizeler gerçekleştirilmiştir.ÖZET BİLGİLERSunum Para BirimiTLVerilerin Ait Olduğu Finansal Tablo Yılı / Dönemi2023 / YıllıkFinansal Tablo NiteliğiKonsolide1) Şirket esas sözleşmesinde yer alan faaliyet alanları arasında Katılım Finans İlkelerine uygun olmayan faaliyet yer alıyor mu?HAYIR2) Şirket esas sözleşmesinde Katılım Finans İlkelerine uygun olmayan imtiyaz bulunuyor mu?HAYIR3) Şirketin Katılım Finans İlkelerine Uygun Olmayan Gelirlerinin Oranı (%) [ (3A+3B-3C) / 3D ] * 1004,974) Şirketin Katılım Finans İlkelerine Uygun Olmayan Varlıklarının Tutarı (4E-4F)2.806.298.1535) Şirketin Katılım Finans İlkelerine Uygun Olmayan Borçlarının Tutarı (5H-5I)7.271.380.6731) Katılım Finans İlkelerine Uygun Olmayan Faaliyetlere İlişkin Esas Sözleşme BilgileriEVET / HAYIRİLGİLİ ESAS SÖZLEŞME MADDESİNİN NUMARASI1) Şirket esas sözleşmesinde Pay Senedi İhracı ve Alım-Satımı Standardı (Standart) madde 1.1'de sayılan faaliyetlerden herhangi birinin yapılabileceği yazıyor mu?HAYIR2) Şirket esas sözleşmesinde, faaliyetleri arasında Standart madde 1.1'de sayılan faaliyetlerden herhangi biri olan şirketlere ortak olunabileceği yazıyor mu?HAYIR3) Şirketin hakim ortak olarak %50'den fazlasına sahip olduğu bağlı ortaklıklarından (varsa) en az birisinin esas sözleşmesinde Standart madde 1.1'de sayılan faaliyetlerden herhangi birinin yapılabileceği yazıyor mu?HAYIR2) İmtiyazlı Pay ve İntifa Senedi BilgileriEVET / HAYIRİLGİLİ ESAS SÖZLEŞME MADDESİNİN NUMARASI1) Şirketin pay grupları arasında veya varsa intifa senetlerinde kar payı imtiyazı bulunuyor mu?HAYIR2) Şirketin pay grupları arasında veya varsa intifa senetlerinde tasfiye payı imtiyazı bulunuyor mu?HAYIR3) Katılım Finans İlkelerine Uygun Olmayan Gelirler (A+B-C)A) HASILAT KALEMİNDE MUHASEBELEŞTİRİLMİŞ, KATILIM FİNANS İLKELERİNE UYGUN OLMAYAN FAALİYET GELİRLERİKALEM ADITUTARTL2023 / YıllıkKonsolide1) Alkollü içki/gıda üretim ve ticaretine yönelik faaliyetlerden elde edilen ve "Hasılat" kaleminde muhasebeleştirilen toplam gelir.02) Domuz mamullerinin üretim ve ticaretine yönelik faaliyetlerden elde edilen ve "Hasılat" kaleminde muhasebeleştirilen toplam gelir.03) İçime yönelik tütün mamulleri üretim ve ticaretine yönelik faaliyetlerden elde edilen ve "Hasılat" kaleminde muhasebeleştirilen toplam gelir.04) Kumar ve kumar hükmündeki faaliyetlerden elde edilen ve "Hasılat" kaleminde muhasebeleştirilen toplam gelir.05) Katılım esaslı olanlar hariç finans sektörü faaliyetlerinden elde edilen ve "Hasılat" kaleminde muhasebeleştirilen toplam gelir.06) Basın-yayın ve bu türden faaliyetlerin dağıtım ve pazarlama faaliyetlerinden elde edilen ve "Hasılat" kaleminde muhasebeleştirilen toplam gelir.07) Otel işletmeciliği, turizm sektörü faaliyetleri, çeşitli eğlence ve organizasyon faaliyetlerinden elde edilen ve "Hasılat" kaleminde muhasebeleştirilen toplam gelir.0TOPLAM0B) İLGİLİ FİNANSAL TABLO KALEMLERİKALEM ADITUTARTL2023 / YıllıkKonsolide1) Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler3.294.230.6892) Finansman Gelirleri1.982.358.9053) Finans Sektörü Faaliyetleri Hasılatı04) Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler290.959.8385) Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar180.863.852TOPLAM5.748.413.284C) B TABLOSUNDA SAYILAN FİNANSAL TABLO KALEMLERİNİN İÇİNDE YER ALAN VE KATILIM FİNANS İLKELERİNE UYGUN OLDUĞU VARSAYILAN GELİRLERKALEM ADITUTARTL2023 / YıllıkKonsolide1) Fiyat farkı gelirleri (B tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kısmı)02) Kur farkı gelirleri (B tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kısmı)1.881.694.9343) Vade farkı gelirleri (B tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kısmı)109.413.5484) Kur Korumalı Katılım hesapları dahil katılım esaslı kıymetlerden ve fonlardan elde edilen gelirler10.240.1105) SGK prim gelirleri8.818.9446) Katılım bankalarından alınan promosyon gelirleri07) Müşteri peşinatları irad kaydı (B tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kısmı)08) Konusu kalmayan karşılıklar1.406.890.8889) Hizmet gelirleri (B tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kısmı)193.68810) Kira ve bakım onarım gelirleri (B tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kısmı)1.130.02811) Ardiye gelirleri (B tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kısmı)012) Tazminat ve gecikme ceza gelirleri013) Sigorta hasar tazminat gelirleri10.893.79414) Dava gelirleri015) Katılım Finans İlkelerine uygun faaliyet gösteren şirketlerden elde edilen temettü gelirleri016) Yukarıdaki kalemlerde yer verilmeyen ancak Katılım Finans İlkelerine uygun sayılan diğer gelirlerin toplamı (B tablosunda sayılan kalemlerde muhasebeleştirilmiş kısmı)268.756.294TOPLAM3.698.032.228Yukarıdaki 16 numaralı madde için açıklama1.379.921 TL - Sabit Kıymet Satış Kârı 243.242.548 TL - Yatırım Amaçlı Gayrimenkullere İlişkin Değer Artışı 24.133.825 TL - Yatırımlarla İlgili Diğer GelirlerD) TOPLAM GELİRLERKALEM ADITUTARTL2023 / YıllıkKonsolide1) Hasılat35.541.343.6882) Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler3.294.230.6893) Finansman Gelirleri1.982.358.9054) Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler290.959.8385) Finans Sektörü Faaliyetleri Hasılatı06) Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar180.863.852TOPLAM41.289.756.9724) Katılım Finans İlkelerine Uygun Olmayan Varlıklar (E-F)E) İLGİLİ FİNANSAL TABLO KALEMLERİKALEM ADITUTARTL2023 / YıllıkKonsolide1) Nakit ve Nakit Benzerleri2.279.416.1822) Finansal Yatırımlar (Dönen ve Duran Varlıklarda Sınıflandırılanların Toplamı)463.153.1073) Türev Araçlar (Dönen ve Duran Varlıklarda Sınıflandırılanların Toplamı)04) Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar (Dönen ve Duran Varlıklarda Sınıflandırılanların Toplamı)05) Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar390.341.8676) İştirakler, İş Ortaklıkları ve Bağlı Ortaklıklardaki Yatırımlar0TOPLAM3.132.911.156F) E TABLOSUNDA SAYILAN FİNANSAL TABLO KALEMLERİNİN İÇİNDE YER ALAN VE KATILIM FİNANS İLKELERİNE UYGUN OLDUĞU VARSAYILAN VARLIKLARKALEM ADITUTARTL2023 / YıllıkKonsolide1) Çekler02) Kasa1.154.5443) Vadesiz mevduat hesapları224.924.8384) Katılım esaslı yatırım araçlarındaki (kira sertifikası, sukuk, kur korumalı dahil katılım bankalarında tutulan hesaplar) tutarlar100.000.0005) Katılım Finans İlkelerine uygun faaliyet gösteren iştirakler ve bağlı ortaklıklardaki şirket payları06) Kredi kartı alacakları533.6217) Yukarıdaki kalemlerde yer verilmeyen ancak Katılım Finans İlkelerine uygun sayılan diğer varlıkların toplamı (E tablosunda sayılan mali tablo kalemlerinde muhasebeleştirilmiş kısmı)0TOPLAM326.613.003Yukarıdaki 7 numaralı madde için açıklama-G) TOPLAM VARLIKLARKALEM ADITUTARTL2023 / YıllıkKonsolideToplam Varlıklar32.032.514.6505) Katılım Finans İlkelerine Uygun Olmayan Borçlar (H-I)H) İLGİLİ FİNANSAL TABLO KALEMLERİKALEM ADITUTARTL2023 / YıllıkKonsolide1) Kısa Vadeli Borçlanmalar7.310.818.0672) Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları03) Uzun Vadeli Borçlanmalar11.018.5134) Türev Araçlar (Kısa ve Uzun Vadeli Yükümlülüklerde Sınıflandırılanların Toplamı)3.483.9815) Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar (Kısa ve Uzun Vadeli Yükümlülüklerde Sınıflandırılanların Toplamı)06) Diğer Borçlar (Kısa ve Uzun Vadeli Yükümlülüklerde Sınıflandırılanların Toplamı)877.651.284TOPLAM8.202.971.845I) H TABLOSUNDA SAYILAN FİNANSAL TABLO KALEMLERİNİN İÇİNDE YER ALAN VE KATILIM FİNANS İLKELERİNE UYGUN OLDUĞU VARSAYILAN BORÇLARKALEM ADITUTARTL2023 / YıllıkKonsolide1) Kiralama işlemlerinden borçlar (Kısa ve ve Uzun Vadeli Yükümlülüklerde Sınıflandırılanların Toplamı)53.939.8882) Katılım bankalarından alınmış krediler03) Kira sertifikası, sukuk vb. faizsiz finansal araçlarda yapılmış ihraçlar04) Yukarıdaki kalemlerde yer verilmeyen ancak Katılım Finans İlkelerine uygun sayılan diğer borçların toplamı (H tablosunda sayılan mali tablo kalemlerinde muhasebeleştirilmiş kısmı)877.651.284TOPLAM931.591.172Yukarıdaki 4 numaralı madde için açıklama695.332.446 TL - Ödenecek Vergi ve Fonlar 182.318.838 TL - Diğer Borçlar ve Yükümlülükler