EKİZ KİMYA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

EKİZ KİMYA SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı

Özkaynaklar

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar

Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar

Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı

Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları

Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler

7.177.729 48.748 8.438.388 -141.658 16.722.244 312.489 -26.216.918 -4.486.297 1.854.725 1.854.725

Diğer Düzeltmeler

-2 -393 -395 -395

Transferler

-4.486.297 4.486.297

Dönem Karı (Zararı)

3.142.424 3.142.424 3.142.424

Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)

-218.241 -218.241 -218.241

Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)

-2.686.445 2.582.566 -103.879 -103.879

Dönem Sonu Bakiyeler

7.177.729 48.748 8.438.388 -359.899 14.035.797 312.489 -28.121.042 3.142.424 4.674.634 4.674.634

Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler

7.177.729 48.748 8.438.388 -359.899 14.035.797 312.489 -28.121.042 3.142.424 4.674.634 4.674.634

Diğer Düzeltmeler

1 1 1

Düzeltmelerden Sonraki Tutar

3.142.424 -3.142.424

Dönem Karı (Zararı)

-978.046 -978.046 -978.046

Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)

155.649 155.649 155.649

Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)

4.187.750 1.541.502 -1.541.502 4.187.750 4.187.750

Dönem Sonu Bakiyeler

7.177.729 48.748 8.438.388 -204.250 18.223.547 1.853.991 -26.520.119 -978.046 8.039.988 8.039.988

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016

Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI

2.312.498 3.766.246

Dönem Karı (Zararı)

-978.046 3.142.424

Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)

-978.046 3.142.424

Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler

1.136.673 -3.179.100

Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler

560.654 150.781

Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler

-153.205 297.229

Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

-153.205 296.629

Diğer Değer Düşüklükleri (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler

600

Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler

16.650 25.402

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

66.650 46.885

Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

-50.000 -21.483

Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler

43.702 86.529

Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler

43.702 86.529

Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler

-1.500.000 -4.120.000

Yatırım Amaçlı Gayrimenkullerin Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler

-1.500.000 -4.120.000

Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler

-886.224

Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler

2.168.872 1.267.183

İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler

2.153.871 4.020.041

Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler

571.000 780.931

İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)

-524.860 1.630.231

İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)

1.095.860 -849.300

Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler

-300.015 -24.367

İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)

-19.797 -72.909

İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)

-280.218 48.542

Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler

-635.692 554.966

Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)

215.635 -267.146

Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

2.226.014 1.283.065

İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)

2.226.014 1.283.065

Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)

-162.925 -496.739

Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

166.037 2.072.521

İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)

-1.249

İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)

167.286 2.072.521

Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış)

66.166 38.430

İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

7.651 78.380

Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)

7.651 78.380

Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları

2.312.498 3.983.365

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler

-217.090

Vergi İadeleri (Ödemeleri)

-29

YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI

36.477 8.066.058

Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri

49.372 8.156.503

Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri

49.372 8.156.503

Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları

-12.895 -90.445

Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları

-12.370 -90.445

Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları

-525

FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI

-2.223.513 -11.834.024

Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları

-54.641 -9.256.445

Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları

-54.641 -9.256.445

Ödenen Faiz

-3.324.226 -2.577.579

Alınan Faiz

1.155.354

YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)

125.462 -1.720

NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)

125.462 -1.720

DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ

4.606 6.326

DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ

130.068 4.606

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2017 Önceki Dönem 31.12.2016

Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri

7 130.068 4.606

Ticari Alacaklar

8.337.305 8.713.668

İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar

6 8.231.289 7.706.429

İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar

8.a 106.016 1.007.239

Diğer Alacaklar

9.a 458.552 160.659

İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar

6 115.215 95.418

İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar

9.a 343.337 65.241

Stoklar

10 1.142.595 506.903

Peşin Ödenmiş Giderler

11.a 721.209 936.844

İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler

11.a 721.209 936.844

Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar

33 29 29

Diğer Dönen Varlıklar

7.651

İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar

24 7.651

ARA TOPLAM

10.789.758 10.330.360

TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR

10.789.758 10.330.360

DURAN VARLIKLAR

Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller

13 10.100.000 8.600.000

Maddi Duran Varlıklar

18.553.385 14.893.063

Arazi ve Arsalar

14 13.932.500 13.063.250

Binalar

14 971.364 1.215.565

Tesis, Makine ve Cihazlar

14 3.119.045 524.891

Taşıtlar

14 238.112

Mobilya ve Demirbaşlar

14 292.364 89.357

Maddi Olmayan Duran Varlıklar

420 70.122

Diğer Haklar

15 420 70.122

TOPLAM DURAN VARLIKLAR

28.653.805 23.563.185

TOPLAM VARLIKLAR

39.443.563 33.893.545

KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları

10.942.834 12.293.495

İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları

10.942.834 12.293.495

Banka Kredileri

21 10.942.834 12.293.495

Ticari Borçlar

6.003.026 3.777.012

İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar

8.b 6.003.026 3.777.012

Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar

23.a 1.169.297 1.332.222

Ertelenmiş Gelirler

11.b 1.068.611 1.002.445

Kısa Vadeli Karşılıklar

348.382 386.695

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar

23.b 48.382 36.695

Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar

22.a 300.000 350.000

Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler

4.358.615 4.192.578

İlişkili Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler

6 1.249

İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler

9.b 4.358.615 4.191.329

ARA TOPLAM

23.890.765 22.984.447

TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

23.890.765 22.984.447

UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar

6.960.740 5.664.720

İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar

6.960.740 5.664.720

Banka Kredileri

21 6.960.740 5.664.720

Uzun Vadeli Karşılıklar

552.070 569.744

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar

23.c 552.070 569.744

TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

7.512.810 6.234.464

TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER

31.403.575 29.218.911

ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar

8.039.988 4.674.634

Ödenmiş Sermaye

25.a 7.177.729 7.177.729

Sermaye Düzeltme Farkları

25.b 48.748 48.748

Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları

25.c 8.438.388 8.438.388

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)

25.d 18.019.297 13.675.898

Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)

18.019.297 13.675.898

Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)

25.d 18.223.547 14.035.797

Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)

25.e -204.250 -359.899

Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler

1.853.991 312.489

Yasal Yedekler

25.f 247.830 247.830

Diğer Kısıtlanmış Yedekler

25.f 1.606.161 64.659

Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları

-26.520.119 -28.121.042

Net Dönem Karı veya Zararı

-978.046 3.142.424

TOPLAM ÖZKAYNAKLAR

8.039.988 4.674.634

TOPLAM KAYNAKLAR

39.443.563 33.893.545

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2017 - 31.12.2017 Önceki Dönem 01.01.2016 - 31.12.2016

Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat

26 25.562.855 11.575.826

Satışların Maliyeti

27 -24.685.529 -11.352.190

TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)

877.326 223.636

BRÜT KAR (ZARAR)

877.326 223.636

Genel Yönetim Giderleri

29.a -1.586.676 -1.700.313

Pazarlama Giderleri