MENDERES TEKSTİL SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

MENDERES TEKSTİL SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı

Özkaynaklar

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar

Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar

Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı

Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları

Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler

250.000.000 860.487 1.203.535.433 11.386.834 42.649.562 10.340.261 -243.093.206 -267.778.497 1.007.900.874 14.205.204 1.022.106.078

Transferler

24 -267.778.497 267.778.497

Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)

-4.162.114 584.882.658 580.720.544 5.893.421 586.613.965

Dönem Karı (Zararı)

24 584.882.658 584.882.658 5.936.921 590.819.579

Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)

24 -4.162.114 -4.162.114 -43.500 -4.205.614

Dönem Sonu Bakiyeler

24 250.000.000 860.487 1.203.535.433 7.224.720 42.649.562 10.340.261 -510.871.703 584.882.658 1.588.621.418 20.098.625 1.608.720.043

Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler

24 250.000.000 860.487 3.078.940.524 10.837.864 42.649.562 10.340.261 -510.871.703 1.037.331.809 3.920.088.804 44.391.850 3.964.480.654

Transferler

24 1.037.331.809 -1.037.331.809

Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)

-81.039.350 -3.347.465 178.322.739 93.935.924 4.153.394 98.089.318

Dönem Karı (Zararı)

24 178.322.739 178.322.739 4.741.012 183.063.751

Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)

24 -81.039.350 -3.347.465 -84.386.815 -587.618 -84.974.433

Sermaye Arttırımı

27.292.576 222.707.424 250.000.000 250.000.000

Dönem Sonu Bakiyeler

24 277.292.576 860.487 222.707.424 2.997.901.174 7.490.399 42.649.562 10.340.261 526.460.106 178.322.739 4.264.024.728 48.545.244 4.312.569.972

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022

Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI

827.532.490 -55.317.621

Dönem Karı (Zararı)

183.063.751 590.819.579

Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)

183.063.751 590.819.579

Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler

435.211.022 359.606.650

Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler

17-18-19. 196.110.360 66.316.825

Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler

-1.727.604 -308.102

Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

7 -1.727.604 -308.102

Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler

32.756.151 46.461.400

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

21-30. 21.557.399 37.562.656

Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

21 2.519.226 -306.063

Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler

21 8.679.526 9.204.807

Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler

-41.809.584 34.533.414

Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler

8-29. -47.246.945 31.211.273

Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri

27,2. -12.758.178 -7.054.172

Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri

27,1. 18.195.539 10.376.313

Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler

8 350.269.779 304.246.595

Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler

-188.331 -4.762.115

Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler

10 -188.331 -4.762.115

Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler

-1.676.032 -938.848

İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler

28,3. -1.676.032 -938.848

Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler

30 -98.523.717 -85.942.519

İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler

207.974.430 -1.005.380.183

Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)

5 69.803 -1.855.070

Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler

-365.556.961 -440.638.375

İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)

6-7. -12.697.760 -198.325.622

İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)

7 -352.859.201 -242.312.753

Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler

62.032.066 4.043.027

İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)

6-9. -235.999 25.755.592

İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)

9 62.268.065 -21.712.565

Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler

11 182.111.614 -943.133.216

Canlı Varlıklardaki Azalış (Artış)

12 -25.505.816 -26.238.134

Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)

13 20.377.503 -39.114.332

Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

306.784.662 418.551.778

İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)

6-7. 0 0

İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)

7 306.784.662 418.551.778

Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)

22 41.853.371 12.075.550

Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

-1.806.160 -3.536.675

İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)

6-9. 0 -3.826.468

İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)

9 -1.806.160 289.793

Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)

13 -12.385.652 14.465.264

Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları

826.249.203 -54.953.954

Vergi İadeleri (Ödemeleri)

30 1.283.287 -363.667

YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI

-506.984.345 -66.878.435

Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri

113.743 22.969.650

Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri

17 113.743 22.969.650

Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları

-507.098.088 -89.848.085

Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları

17 -504.955.814 -85.874.512

Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları

19 -2.142.274 -3.973.573

FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI

-20.202.547 28.314.737

Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri

250.000.000 0

Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri

250.000.000 0

Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri

571.957.345 1.522.795.427

Kredilerden Nakit Girişleri

8 571.957.345 1.522.795.427

Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları

-838.291.544 -1.489.985.008

Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları

8 -838.291.544 -1.489.985.008

Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları

8 -3.868.348 -4.495.682

YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)

300.345.598 -93.881.319

NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)

300.345.598 -93.881.319

DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ

4 117.868.895 118.035.517

DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ

4 418.214.493 24.154.198

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022

Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri

4 418.214.493 117.868.895

Finansal Yatırımlar

3.823.620 3.893.423

Vadeli Mevduatlar

5 3.823.620 3.893.423

Ticari Alacaklar

961.866.635 612.777.609

İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar

6-7. 394.315.655 381.617.895

İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar

7 567.550.980 231.159.714

Diğer Alacaklar

34.104.247 9.503.234

İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar

6-9. 563.127 327.128

İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar

9 33.541.120 9.176.106

Türev Araçlar

188.331 0

Alım Satım Amaçlı Türev Araçlar

10 188.331 0

Stoklar

11 1.524.122.578 1.706.234.192

Canlı Varlıklar

12 54.866.878 29.361.062

Peşin Ödenmiş Giderler

23.192.952 18.275.397

İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler

13 23.192.952 18.275.397

Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar

14 1.310.423 2.778.947

Diğer Dönen Varlıklar

8.149.692 93.320.176

İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar

23 8.149.692 93.320.176

ARA TOPLAM

3.029.839.849 2.594.012.935

TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR

3.029.839.849 2.594.012.935

DURAN VARLIKLAR

Diğer Alacaklar

159.340 153.411

İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar

9 159.340 153.411

Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar

15 241.920.332 240.244.300

Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller

16 208.625.903 208.625.903

Maddi Duran Varlıklar

17 4.477.173.364 4.166.634.853

Arazi ve Arsalar

396.400.000 396.400.000

Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri

349.540.875 376.200.000

Binalar

924.763.417 949.390.000

Tesis, Makine ve Cihazlar

2.671.076.531 2.410.197.000

Taşıtlar

19.437.482 9.446.098

Mobilya ve Demirbaşlar

3.630.452 4.315.088

Yapılmakta Olan Yatırımlar

112.324.607 20.686.667

Maddi Olmayan Duran Varlıklar

19 34.079.989 33.744.515

Bilgisayar Yazılımları

10.288.594 10.301.659

Aktifleştirilen Geliştirme Maliyetleri

23.705.807 23.350.647

Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar

85.588 92.209

Peşin Ödenmiş Giderler

13 11.887.432 37.182.490

İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler

13 11.887.432 37.182.490

Ertelenmiş Vergi Varlığı

30 496.989.965 390.328.856

TOPLAM DURAN VARLIKLAR

5.470.836.325 5.076.914.328

TOPLAM VARLIKLAR

8.500.676.174 7.670.927.263

KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar

982.338.228 1.127.642.073

İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar

982.338.228 1.127.642.073

Banka Kredileri

8 982.338.228 1.127.642.073

Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları

304.596.395 312.150.770

İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları

304.596.395 312.150.770

Banka Kredileri

8 298.686.687 306.877.110

Kiralama İşlemlerinden Borçlar

8 5.909.708 5.273.660

Ticari Borçlar

830.279.790 536.253.306

İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar

7 830.279.790 536.253.306

Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar

22 108.223.581 66.370.210

Diğer Borçlar

10.723.283 12.529.443

İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar

9 10.723.283 12.529.443

Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)

46.920.501 50.496.052

İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)

13 46.920.501 50.496.052

Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü

30 1.645.786 362.499

Kısa Vadeli Karşılıklar

31.986.451 20.787.699

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar

21 25.604.504 16.924.978

Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar

21 6.381.947 3.862.721

ARA TOPLAM

2.316.714.015 2.126.592.052

TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

2.316.714.015 2.126.592.052

UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar

1.037.898.635 852.220.128

İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar

1.037.898.635 852.220.128

Banka Kredileri

8 1.031.016.025 840.833.122

Kiralama İşlemlerinden Borçlar

8 6.882.610 11.387.006

Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)

12.263.145 21.073.246

İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)

13 12.263.145 21.073.246

Uzun Vadeli Karşılıklar

143.617.668 118.684.242

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar

21 143.617.668 118.684.242

Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü

30 677.612.739 587.876.941

TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

1.871.392.187 1.579.854.557

TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER

4.188.106.202 3.706.446.609

ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar

4.264.024.728 3.920.088.804

Ödenmiş Sermaye

24,1. 277.292.576 250.000.000

Sermaye Düzeltme Farkları

24,2. 860.487 860.487

Paylara İlişkin Primler (İskontolar)

24,3. 222.707.424 0

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)

3.005.391.573 3.089.778.388

Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)

3.005.391.573 3.089.778.388

Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)

24,4. 2.997.901.174 3.078.940.524

Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)

24,4. 7.490.399 10.837.864

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)

42.649.562 42.649.562

Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar

24,5. 42.649.562 42.649.562

Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler

10.340.261 10.340.261

Yasal Yedekler

24,6. 10.340.261 10.340.261

Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları

24,7. 526.460.106 -510.871.703

Net Dönem Karı veya Zararı

31 178.322.739 1.037.331.809

Kontrol Gücü Olmayan Paylar

24,8. 48.545.244 44.391.850

TOPLAM ÖZKAYNAKLAR

4.312.569.972 3.964.480.654

TOPLAM KAYNAKLAR

8.500.676.174 7.670.927.263

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022

Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat

25,1. 3.604.932.225 3.082.300.820 1.570.512.026 1.279.005.231

Satışların Maliyeti

25,2. -2.857.331.010 -2.004.735.898 -1.200.570.578 -916.805.960

TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)

747.601.215 1.077.564.922 369.941.448 362.199.271

BRÜT KAR (ZARAR)

747.601.215 1.077.564.922 369.941.448 362.199.271

Genel Yönetim Giderleri

26,3. -188.416.964 -58.052.952 -63.904.477 -28.006.587

Pazarlama Giderleri

26,2. -90.481.390 -79.590.566 -36.827.725 -40.748.183

Araştırma ve Geliştirme Giderleri

26,1. -27.160.381 -9.583.129 -6.269.535 -4.721.107

Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler

27,1. 398.885.085 251.105.474 90.945.744 70.201.081

Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler

27,2. -142.900.472 -157.270.660 -28.176.974 -39.724.942

ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)

697.527.093 1.024.173.089 325.708.481 319.199.533

Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler

28,1. 2.709.373 17.364.904 826.220 622.744

Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar

28,3. 1.676.032 938.848 744.438 408.258

FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)

701.912.498 1.042.476.841 327.279.139 320.230.535

Finansman Gelirleri

29,1. 103.346.071 54.199.042 22.116.707 7.199.652

Finansman Giderleri

29,2. -718.228.743 -589.758.960 -134.703.799 -178.992.944

SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)

87.029.826 506.916.923 214.692.047 148.437.243

Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri

96.033.925 83.902.656 40.486.057 142.102.566

Dönem Vergi (Gideri) Geliri

30 -1.645.786 -1.364.272 -483.312 1.305.969

Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri

30 97.679.711 85.266.928 40.969.369 140.796.597

SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)

183.063.751 590.819.579 255.178.104 290.539.809

DÖNEM KARI (ZARARI)

183.063.751 590.819.579 255.178.104 290.539.809

Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar

24,8. 4.741.012 5.936.921 790.251 -2.249.274

Ana Ortaklık Payları

31 178.322.739 584.882.658 254.387.853 292.789.083

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Durdurulan Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Pay Başına Kazanç 31 0,64310000 2,33950000 1,01760000 1,17120000

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar

-84.974.433 -4.205.614 0 -1.515.461

Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)

21 -4.220.033 -4.881.205 0 -1.518.513

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler

-80.754.400 675.591 0 3.052

Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri

30 -80.754.400 675.591 0 3.052

Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar

0 0 0 0

DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)

-84.974.433 -4.205.614 0 -1.515.461

TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)

98.089.318 586.613.965 255.178.104 289.024.348

Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar

24,8. 4.153.394 5.893.421 790.251 -2.210.988

Ana Ortaklık Payları

31 93.935.924 580.720.544 254.387.853 291.235.336

http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1214631

BIST