DESA/DESA DERI SANAYI VE TICARET A.S.
DESA DERİ SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor
DESA DERİ SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar
Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları
Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
49.221.970 824.126.259 13.921.354 -71.468.201 -19.638.850 796.162.532 0 796.162.532
Transferler
3.939.713 -23.578.563 19.638.850
Dönem Karı (Zararı)
196.501.651 196.501.651 0 196.501.651
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
115.072.639 -4.175.297 101.897.342 0 110.897.342
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
-299.832 -299.832 0 -299.832
Dönem Sonu Bakiyeler
49.221.970 824.126.259 115.072.639 -4.175.297 17.861.067 -95.346.596 196.501.651 1.103.261.693 0 1.103.261.693
Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Dönem Başı Bakiyeler
49.221.970 824.126.259 115.072.639 -4.175.297 17.861.067 -95.346.596 196.501.651 1.103.261.693 0 1.103.261.693
Transferler
9.610.959 186.890.692 -196.501.651
Dönem Karı (Zararı)
496.041.691 496.041.691 0 496.041.691
Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)
22.407.741 -1.125.230 21.282.511 0 21.282.511
Sermaye Arttırımı
195.778.030 50.211.910 -245.989.940 0
Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)
3.299.977 3.299.977 0 3.299.977
Dönem Sonu Bakiyeler
245.000.000 874.338.169 137.480.380 -5.300.527 27.472.026 -151.145.867 496.041.691 1.623.885.872 0 1.623.885.872
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
588.261.119 325.066.501
Dönem Karı (Zararı)
496.041.692 196.501.651
Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)
496.041.692 196.501.651
Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
18.082.613 115.925.225
Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler
20 285.827.509 268.241.852
Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
24.697.506 110.946.432
Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
25 1.112.180 1.704.797
Diğer Finansal Varlıklar veya Yatırımlar Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
6 107.912 0
Maddi Duran Varlık Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
22 22.407.741 115.072.639
Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
24 1.069.673 -5.831.004
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
2.606.938 -3.144.362
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
18 4.749.581 -3.537.356
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
18 -2.459.419 644.166
Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler
8 316.776 -251.172
Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler
-1.070.886 2.329.333
Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri
8 -3.460.293 2.427.117
Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri
8 2.389.407 -97.784
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler
-24.709.767 -35.253.144
İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler
3 -24.709.767 -35.253.144
Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler
28 -139.867.835 -28.680.407
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler
22 -129.400.852 -198.514.479
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-52.296.695 410.494.219
Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)
6 -889.462 27.088.223
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
103.754.506 -71.743.296
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
4 104.313.342 -64.840.771
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
8 -558.836 -6.902.525
Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
-35.084.568 -23.324.761
İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
4 -35.382.030 -24.473.747
İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)
9 297.462 1.148.986
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
10 10.418.704 292.733.091
Canlı Varlıklardaki Azalış (Artış)
11 -630.995 9.729.017
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-131.425.315 133.670.517
İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
4 50.712.527 85.241.618
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
8 -182.137.842 48.428.899
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
19 2.851.606 3.477.306
Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
3.934.984 17.241.208
İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
4 141.235 0
İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)
9 3.793.749 17.241.208
Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)
11 -5.433.965 21.107.756
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
207.810 515.158
Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)
21 207.810 515.158
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
461.827.610 722.921.095
Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri
6 111.843.315 -438.099.600
Vergi İadeleri (Ödemeleri)
29 14.590.194 40.245.006
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-57.737.809 -45.423.936
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
13 930.711 15.153
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-58.668.520 -45.439.089
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
13 -58.668.520 -45.350.741
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
14 0 -88.348
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-124.523.402 -286.817.238
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
0 28.063.635
Kredilerden Nakit Girişleri
7 0 28.063.635
Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
-122.686.994 -131.247.577
Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
7 -122.686.994 -131.247.577
Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları
12 9.941.456 -173.634.076
Ödenen Faiz
27 -11.777.864 -9.999.220
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
405.999.908 -7.174.673
Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi
-91.444.887 -52.646.588
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
5 314.555.021 -59.821.261
DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 338.367.228 398.188.489
DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
5 652.922.249 338.367.228
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2023 Önceki Dönem 31.12.2022
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
5 652.922.249 338.367.228
Finansal Yatırımlar
6 326.148.374 438.099.601
Kullanımı Kısıtlı Banka Bakiyeleri
163.494.594 437.789.077
Vadeli Mevduatlar
162.653.780 310.524
Ticari Alacaklar
7 205.187.850 312.443.941
İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar
168.578.510 274.250.227
İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
36.609.340 38.193.714
Diğer Alacaklar
10 13.957.085 14.402.035
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
13.482.642 13.930.879
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
474.443 471.156
Stoklar
12 322.082.224 332.500.927
Peşin Ödenmiş Giderler
13 36.312.958 30.637.772
İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
10.095 16.634
İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler
36.302.863 30.621.138
Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar
14 127.257.316 57.173.898
Diğer Dönen Varlıklar
15 319.475 527.285
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar
319.475 527.285
ARA TOPLAM
1.684.187.531 1.524.152.687
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
1.684.187.531 1.524.152.687
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
89.415.926 88.526.464
İtfa Edilmiş Maliyetiyle Ölçülen Finansal Varlıklar
6 89.415.926 88.526.464
Diğer Alacaklar
10 60.338.266 25.256.986
İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar
59.855.777 24.473.747
İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar
482.489 783.239
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar
110.239.651 85.529.884
Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller
17 19.055.514 22.639.673
Maddi Duran Varlıklar
18 414.988.583 377.235.227
Kullanım Hakkı Varlıkları
19 173.725.682 189.888.249
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
20 2.577.303 3.241.828
Ertelenmiş Vergi Varlığı
31 35.317.730 18.803.372
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
905.658.655 811.121.683
TOPLAM VARLIKLAR
2.589.846.186 2.335.274.370
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
8 40.344.217 47.242.484
İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar
40.344.217 47.242.484
Banka Kredileri
0 9.560.099
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
19 40.034.206 37.292.408
Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar
8 310.011 389.977
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
53.303.245 95.424.637
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
53.303.245 95.424.637
Banka Kredileri
8 53.303.245 95.424.637
Ticari Borçlar
9 416.668.491 551.554.099
İlişkili Taraflara Ticari Borçlar
209.047.991 158.335.464
İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
207.620.500 393.218.635
Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar
21 26.612.404 23.760.798
Diğer Borçlar
10 41.908.649 37.973.665
İlişkili Taraflara Diğer Borçlar
141.235 0
İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar
41.767.414 37.973.665
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
22 36.357.695 41.791.660
İlişkili Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
25.142.165 32.977.030
İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)
11.215.530 8.814.630
Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü
23 193.422.306 108.748.694
Kısa Vadeli Karşılıklar
24 16.640.050 17.800.174
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar
13.428.831 12.446.312
Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar
3.211.219 5.353.862
ARA TOPLAM
825.257.057 924.296.211
TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
825.257.057 924.296.211
UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmalar
106.650.442 155.202.465
İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar
106.650.442 155.202.465
Kiralama İşlemlerinden Borçlar
8 41.287.439 38.027.161
Diğer Uzun Vadeli Borçlanmalar
19 65.363.003 117.175.304
Uzun Vadeli Karşılıklar
24 17.685.240 12.792.949
Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar
17.685.240 12.792.949
Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü
31 16.367.575 139.721.052
TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
140.703.257 307.716.466
TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER
965.960.314 1.232.012.677
ÖZKAYNAKLAR
Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar
1.623.885.872 1.103.261.693
Ödenmiş Sermaye
245.000.000 49.221.970
Sermaye Düzeltme Farkları
874.338.169 824.126.259
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)
132.179.853 110.897.342
Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
132.179.853 110.897.342
Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
137.480.380 115.072.639
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-5.300.527 -4.175.297
Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler
27.472.026 17.861.067
Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları
-151.145.867 -95.346.596
Net Dönem Karı veya Zararı
496.041.691 196.501.651
TOPLAM ÖZKAYNAKLAR
1.623.885.872 1.103.261.693
TOPLAM KAYNAKLAR
2.589.846.186 2.335.274.370
Sunum Para Birimi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022
Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu
KAR VEYA ZARAR KISMI
Hasılat
2.449.421.013 2.545.112.548
Satışların Maliyeti
-1.232.347.159 -1.494.777.402
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
1.217.073.854 1.050.335.146
BRÜT KAR (ZARAR)
1.217.073.854 1.050.335.146
Genel Yönetim Giderleri
-98.611.779 -60.052.358
Pazarlama Giderleri
-590.634.766 -478.201.956
Araştırma ve Geliştirme Giderleri
-9.078.899 -8.157.919
Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler
264.817.462 190.303.377
Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler
-165.301.560 -120.226.318
ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)
618.264.312 573.999.972
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
60.189.472 6.144.462
Yatırım Faaliyetlerinden Giderler
-1.663.918 0
Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar
55.447.523 45.579.092
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
732.237.389 625.723.526
Finansman Gelirleri
438.376.046 161.893.117
Finansman Giderleri
-184.376.106 -161.605.031
Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları)
-353.933.308 -311.071.654
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
632.304.021 314.939.958
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-136.262.330 -118.438.307
Dönem Vergi (Gideri) Geliri
-231.423.360 -118.273.398
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
95.161.030 -164.909
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)
496.041.691 196.501.651
DÖNEM KARI (ZARARI)
496.041.691 196.501.651
Dönem Karının (Zararının) Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
496.041.691 196.501.651
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç
Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Py Başına Kazanç (Kar) 0,02000000 0,04000000
Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)
DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar
21.282.511 110.897.342
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)
25.608.847 130.025.581
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)
-1.500.307 -5.422.463
Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler
-2.826.029 -13.705.776
Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları), Vergi Etkisi
-3.201.106 -14.952.942
Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi
375.077 1.247.166
Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar
DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)
21.282.511 110.897.342
TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)
517.324.202 307.398.993
Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı
Kontrol Gücü Olmayan Paylar
0 0
Ana Ortaklık Payları
517.324.202 307.398.993
http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1262951
BIST
