AVRASYA PETROL VE TURİSTİK TESİSLER YATIRIMLAR A.Ş.( Finansal Rapor

AVRASYA PETROL VE TURİSTİK TESİSLER YATIRIMLAR A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı

Özkaynaklar

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar

Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar

Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı

Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları

Önceki Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler

45.000.000 24.531.840 -3.980.767

Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler

-41.471 120.273 3.890.857 8.658.208 78.178.940 78.178.940

Transferler

8.658.208 -8.658.208

Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)

9.156 13.967 23.123 23.123

Dönem Karı (Zararı)

13.967 13.967 13.967

Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)

9.156 9.156 9.156

Dönem Sonu Bakiyeler

45.000.000 24.531.840 -3.980.767 -32.315 120.273 12.549.065 13.967 78.202.063 78.202.063

Cari Dönem 01.01.2018 - 30.06.2018

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler

45.000.000 24.531.840 -3.980.767 -55.071 120.273 12.549.065 -8.177.680 69.987.660 69.987.660

Transferler

-8.177.680 8.177.680

Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)

9.060 -1.250.767 -1.241.707 -1.241.707

Dönem Karı (Zararı)

-1.250.767 -1.250.767 -1.250.767

Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)

9.060 9.060 9.060

Dönem Sonu Bakiyeler

45.000.000 24.531.840 -3.980.767 -46.011 120.273 4.371.385 -1.250.767 68.745.953 68.745.953

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2018 - 30.06.2018 Önceki Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017

Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI

559.796 104.555

Dönem Karı (Zararı)

-1.250.767 13.967

Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)

-1.250.767 13.967

Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler

1.849.213 1.895.267

Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler

14-15 1.722.996 1.508.581

Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler

53.228

Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

53.228

Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler

1.607 50.794

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

17 -2.598 21.784

Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

16 2.910 29.010

Genel Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

1.295

Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler

20 218.414 -74.765

Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri

24 255.368 -95.415

Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri

24 -36.954 20.650

Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler

25 -93.804 357.429

İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler

317.408 -1.804.679

Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)

1.003.105

Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler

8 370.364 1.403.379

İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)

110.623 1.356.290

İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)

259.741 47.089

Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler

9 -60.429 -1.095.797

İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)

-45.017 -1.093.918

İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)

-15.412 -1.879

Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler

11 773 -20.001

Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)

12 -86.688 -69.320

Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

8 218.595 -311.474

İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)

568.929 -396.188

İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)

-350.334 84.714

Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)

17 8.750 10.850

Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

9 -409.689 -2.579.960

İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)

-413.293 -2.428.361

İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)

3.604 -151.599

Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış)

12 121.045 -132.189

İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

154.687 -13.272

Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)

18 154.687 -13.272

Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları

915.854 104.555

Ödenen Faiz

24 -255.368

Alınan Faiz

24 36.954

Vergi İadeleri (Ödemeleri)

25 -137.644

YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI

-486.188 -17.735

Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları

-486.188 -17.735

Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları

14 -467.551 -17.735

Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları

15 -18.637

FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI

0 2.570

Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri

2.570

Kredilerden Nakit Girişleri

2.570

YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)

73.608 89.390

NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)

73.608 89.390

DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ

7 26.383 86.096

DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ

7 99.991 175.486

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2018 Önceki Dönem 31.12.2017

Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri

7 99.991 26.383

Finansal Yatırımlar

8 0 0

Ticari Alacaklar

943.231 1.313.595

İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar

6-8 937.033 1.047.656

İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar

8 6.198 265.939

Diğer Alacaklar

59.336

İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar

6-9 45.017

İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar

9 14.319

Stoklar

11 42.652 43.425

Peşin Ödenmiş Giderler

12 159.751 73.063

İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler

12 159.751 73.063

Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar

18 52.518 140.309

Diğer Dönen Varlıklar

18 299.413 366.309

ARA TOPLAM

1.656.892 1.963.084

TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR

1.656.892 1.963.084

DURAN VARLIKLAR

Diğer Alacaklar

9 52.864 51.771

Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller

13 55.188.677 55.188.677

Maddi Duran Varlıklar

14 30.125.193 31.374.568

Arazi ve Arsalar

5.655.301 5.655.301

Binalar

20.944.491 20.977.859

Tesis, Makine ve Cihazlar

1.313.456 1.433.343

Mobilya ve Demirbaşlar

2.017.487 3.101.272

Özel Maliyetler

194.458 206.793

Maddi Olmayan Duran Varlıklar

15 24.616 12.049

Diğer Haklar

24.616 12.049

Peşin Ödenmiş Giderler

12 0 0

TOPLAM DURAN VARLIKLAR

85.391.350 86.627.065

TOPLAM VARLIKLAR

87.048.242 88.590.149

KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Ticari Borçlar

464.831 511.562

İlişkili Taraflara Ticari Borçlar

6-8 265.023 458.596

İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar

8 199.808 52.966

Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar

10 76.610 67.860

Diğer Borçlar

1.442.824 1.852.513

İlişkili Taraflara Diğer Borçlar

6-9 399.723 813.016

İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar

9 1.043.101 1.039.497

Ertelenmiş Gelirler

12 128.063 85.516

İlişkili Taraflardan Ertelenmiş Gelirler

20.165 81.342

İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler

107.898 4.174

Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü

25 71.905 137.644

Kısa Vadeli Karşılıklar

189.873 189.930

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar

17 17.503 21.765

Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar

16 172.370 168.165

ARA TOPLAM

2.374.106 2.845.025

TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

2.374.106 2.845.025

UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Diğer Borçlar

9.332.933 9.067.607

İlişkili Taraflara Diğer Borçlar

6-9 8.670.123 7.907.621

İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar

9 662.810 1.159.986

Ertelenmiş Gelirler

12 78.498

Uzun Vadeli Karşılıklar

25.771 33.167

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar

17 25.771 33.167

Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü

25 6.490.981 6.656.690

TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

15.928.183 15.757.464

TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER

18.302.289 18.602.489

ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar

68.745.953 69.987.660

Ödenmiş Sermaye

19 45.000.000 45.000.000

Paylara İlişkin Primler (İskontolar)

19 24.531.840 24.531.840

Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi

19 -3.980.767 -3.980.767

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)

19 -46.011 -55.071

Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)

-46.011 -55.071

Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)

-46.011 -55.071

Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler

19 120.273 120.273

Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları

4.371.385 12.549.065

Net Dönem Karı veya Zararı

-1.250.767 -8.177.680

TOPLAM ÖZKAYNAKLAR

68.745.953 69.987.660

TOPLAM KAYNAKLAR

87.048.242 88.590.149

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2018 - 30.06.2018 Önceki Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2018 - 30.06.2018 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2017 - 30.06.2017

Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat

20 2.391.572 1.444.505 1.136.625 860.912

Satışların Maliyeti

20 -3.039.633 -1.427.964 -1.525.622 -964.428

TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)

-648.061 16.541 -388.997 -103.516

BRÜT KAR (ZARAR)

-648.061 16.541 -388.997 -103.516

Genel Yönetim Giderleri

21 -476.616 -421.179 -209.330 -236.925

Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler

22 101.533 281.854 62.845 177.494

Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler

22 -105.568 -1.107.853 -79.723 -375.964

ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)

-1.128.712 -1.230.637 -615.205 -538.911

Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler

23 2.134.100 1.857.605

Yatırım Faaliyetlerinden Giderler

23 -450.276 -227.539

FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)

-1.128.712 453.187 -615.205 1.091.155

Finansman Gelirleri

24 36.954 17.017

Finansman Giderleri

24 -255.368 -6.825 -139.995 -6.825

SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)

-1.347.126 446.362 -738.183 1.084.330

Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri

96.359 -432.395 244.852 4.755

Dönem Vergi (Gideri) Geliri

25 -71.905 -74.966 -40.881 -33.406

Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri

25 168.264 -357.429 285.733 38.161

SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)

-1.250.767 13.967 -493.331 1.089.085

DÖNEM KARI (ZARARI)

-1.250.767 13.967 -493.331 1.089.085

Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar

Ana Ortaklık Payları

-1.250.767 13.967 -493.331 1.089.085

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) -0,03000000 0,00030000 -0,01000000 0,02000000

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar

9.060 9.156 -214 9.792

Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)

19 11.615 11.445 -275 12.240

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler

-2.555 -2.289 61 -2.448

Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi

25 -2.555 -2.289 61 -2.448

Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar

DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)

9.060 9.156 -214 9.792

TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)

-1.241.707 23.123 -493.545 1.098.877

Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar

Ana Ortaklık Payları

-1.241.707 23.123 -493.545 1.098.877

http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/699775

BIST