İHLAS GAYRİMENKUL PROJE GELİŞTİRME VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

İHLAS GAYRİMENKUL PROJE GELİŞTİRME VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı

Özkaynaklar

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar

Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Yedekler Birikmiş Karlar

Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı

Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları

Önceki Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler

79.542.538 70.140.548 27.669 584.160 -3.472 1.510.885 7.856.558 -103.922.751 -647.741 55.088.394 -426.938 54.661.456

Transferler

-647.741 647.741

Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)

13 -401.967 217.916 -184.051 -26.901 -210.952

Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)

212.700 212.700 12.800 225.500

Dönem Sonu Bakiyeler

79.542.538 70.140.548 27.669 584.160 -405.439 1.510.885 8.069.258 -104.570.492 217.916 55.117.043 -441.039 54.676.004

Cari Dönem 01.01.2018 - 30.06.2018

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler

140.000.000 70.140.548 339.940 854.901 -414.842 1.510.885 8.069.258 -104.570.492 -2.171.748 113.758.450 -473.482 113.284.968

Transferler

-2.171.748 2.171.748

Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)

13 36.573 81.247 117.820 -80.088 37.732

Dönem Sonu Bakiyeler

140.000.000 70.140.548 339.940 854.901 -378.269 1.510.885 8.069.258 -106.742.240 81.247 113.876.270 -553.570 113.322.700

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2018 - 30.06.2018 Önceki Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017

Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI

-13.548.257 53.426

Dönem Karı (Zararı)

13 1.159 191.015

Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler

-56.152 148.344

Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler

27.521 59.403

Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler

12.795

Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

4 -53.258

Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

66.053

Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler

-2.500 29.308

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

66.219 29.308

Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

-68.719

Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler

-31.428

Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler

6.389

Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler

12 -49.304 31.513

Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler

-19.625 28.120

İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler

-13.493.264 -285.933

Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler

-6.995.144 -4.070.690

İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)

4-14 -3.347.694 -2.745.674

İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)

-3.647.450 -1.325.016

Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler

3.316

Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler

-15.042.889 -211.863

Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)

8 -5.152.619 3.861.709

Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

-4.813.705 -62.477

İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)

4-14 237.824 -66.796

İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)

4 -5.051.529 4.319

Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

509.405 3.600

İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)

509.405 3.600

Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış)

18.219.302

İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

-220.930 193.788

Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)

-438.517 198.473

Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)

217.587 -4.685

Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları

-13.548.257 53.426

YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI

40.957 -50.002

İştiraklar ve/veya İş Ortaklıkları Pay Alımı veya Sermaye Artırımı Sebebiyle Oluşan Nakit Çıkışları

-150.000

Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri

47.312 99.998

Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri

47.312 99.998

Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları

-6.355

Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları

-6.355

FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI

31.428

Alınan Faiz

31.428

YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)

-13.475.872 3.424

NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)

-13.475.872 3.424

DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ

3 13.676.031 66.974

DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ

3 200.159 70.398

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.06.2018 Önceki Dönem 31.12.2017

Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri

3 200.159 13.676.031

Finansal Yatırımlar

106.176 106.176

Ticari Alacaklar

22.048.605 15.000.203

İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar

4-14 6.935.977 3.588.283

İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar

4 15.112.628 11.411.920

Diğer Alacaklar

97.780 97.780

İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar

97.780 97.780

Stoklar

5 86.939.026 71.962.190

Peşin Ödenmiş Giderler

8 29.516.458 24.363.839

Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar

27.336 21.227

Diğer Dönen Varlıklar

9 2.928.940 2.496.532

ARA TOPLAM

141.864.480 127.723.978

TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR

141.864.480 127.723.978

DURAN VARLIKLAR

Diğer Alacaklar

180.151 183.467

İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar

180.151 183.467

Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar

96.154 102.543

Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller

19.435.805 19.435.805

Maddi Duran Varlıklar

6 185.029 231.594

Maddi Olmayan Duran Varlıklar

15.290.942 15.293.322

Şerefiye

5.922.752 5.922.752

Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar

9.368.190 9.370.570

Ertelenmiş Vergi Varlığı

12 1.870.034 1.796.503

TOPLAM DURAN VARLIKLAR

37.058.115 37.043.234

TOPLAM VARLIKLAR

178.922.595 164.767.212

KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Ticari Borçlar

42.234.742 47.048.447

İlişkili Taraflara Ticari Borçlar

4-14 417.465 179.641

İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar

4 41.817.277 46.868.806

Diğer Borçlar

59.360 81.860

İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar

59.360 81.860

Ertelenmiş Gelirler

8 220.675 220.675

Kısa Vadeli Karşılıklar

727.566 599.155

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar

596.539 399.409

Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar

7 131.027 199.746

Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler

9 417.432 299.019

ARA TOPLAM

43.659.775 48.249.156

TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

43.659.775 48.249.156

UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Diğer Borçlar

1.852.070 1.320.165

İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar

1.852.070 1.320.165

Ertelenmiş Gelirler

8 18.219.302

Uzun Vadeli Karşılıklar

703.638 683.137

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar

672.278 651.777

Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar

7 31.360 31.360

Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü

12 1.039.204 1.005.833

Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler

9 125.906 223.953

TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

21.940.120 3.233.088

TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER

65.599.895 51.482.244

ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar

113.876.270 113.758.450

Ödenmiş Sermaye

140.000.000 140.000.000

Sermaye Düzeltme Farkları

70.140.548 70.140.548

Paylara İlişkin Primler (İskontolar)

339.940 339.940

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)

476.632 440.059

Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)

476.632 440.059

Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)

854.901 854.901

Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)

-378.269 -414.842

Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler

1.510.885 1.510.885

Diğer Yedekler

8.069.258 8.069.258

Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları

-106.742.240 -104.570.492

Net Dönem Karı veya Zararı

13 81.247 -2.171.748

Kontrol Gücü Olmayan Paylar

-553.570 -473.482

TOPLAM ÖZKAYNAKLAR

113.322.700 113.284.968

TOPLAM KAYNAKLAR

178.922.595 164.767.212

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2018 - 30.06.2018 Önceki Dönem 01.01.2017 - 30.06.2017 Cari Dönem 3 Aylık 01.04.2018 - 30.06.2018 Önceki Dönem 3 Aylık 01.04.2017 - 30.06.2017

Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat

10 11.211.245 6.067.529 4.734.369 3.515.316

Satışların Maliyeti

10 -10.118.118 -5.028.883 -4.364.789 -2.638.269

TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)

1.093.127 1.038.646 369.580 877.047

BRÜT KAR (ZARAR)

1.093.127 1.038.646 369.580 877.047

Genel Yönetim Giderleri

-1.922.450 -1.180.978 -801.552 -593.968

Pazarlama Giderleri

-38.596 -22.400

Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler

11 1.533.174 969.544 1.108.964 620.785

Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler

11 -719.264 -576.564 -476.445 -324.107

ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)

-54.009 250.648 178.147 579.757

Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler

19.624 85.779 85.779

Yatırım Faaliyetlerinden Giderler

-113.899 -113.899

Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar

-6.389 -2.060

FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)

-40.774 222.528 176.087 551.637

Finansman Gelirleri

31.428 5.417

Finansman Giderleri

-38.799 -25.573

SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)

-48.145 222.528 155.931 551.637

Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri

49.304 -31.513 6.009 -44.311

Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri

49.304 -31.513 6.009 -44.311

SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)

1.159 191.015 161.940 507.326

DÖNEM KARI (ZARARI)

1.159 191.015 161.940 507.326

Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar

13 -80.088 -26.901 -69.559 -9.064

Ana Ortaklık Payları

13 81.247 217.916 231.499 516.390

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç 13 0,00000000 0,00240000 0,00120000 0,00640000

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar

36.573 -401.967 81.585 -403.045

Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)

45.717 -502.459 101.983 -503.807

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler

-9.144 100.492 -20.398 100.762

Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri

12 -9.144 100.492 -20.398 100.762

Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar

DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)

36.573 -401.967 81.585 -403.045

TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)

37.732 -210.952 243.525 104.281

Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar

-80.088 -26.901 -69.559 -9.064

Ana Ortaklık Payları

117.820 -184.051 313.084 113.345

http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/703744

BIST