EGE GÜBRE SANAYİİ A.Ş.( Finansal Rapor

EGE GÜBRE SANAYİİ A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı

Özkaynaklar

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar

Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Yedekler Birikmiş Karlar

Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı

Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları

Önceki Dönem 01.01.2018 - 31.03.2018

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler

10.000.000 67.495.762 1.727.741 -544.391 4.115.442 2.432.733 54.290.958 31.119.827 170.638.072 170.638.072

Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler

Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler

Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler

Hatalara İlişkin Düzeltmeler

Diğer Düzeltmeler

Düzeltmelerden Sonraki Tutar

Transferler

31.119.827 -31.119.827 0

Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)

55.408 7.803.063 7.858.471 7.858.471

Dönem Karı (Zararı)

0 0

Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)

55.408 7.803.063 7.803.063 7.803.063

Sermaye Arttırımı

Sermaye Azaltımı

Sermaye Avansı

Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi

Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi

Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları

Kar Payları

Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler

Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)

Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)

Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması

Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış

Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler

Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları

Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar

Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar

Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar

Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar

Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)

-85.870 -85.870 -85.870

Dönem Sonu Bakiyeler

10.000.000 67.495.762 1.727.741 -488.983 4.115.442 2.346.863 85.410.785 7.803.063 178.410.673 178.410.673

Cari Dönem 01.01.2019 - 31.03.2019

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler

10.000.000 67.495.762 1.727.741 -312.143 5.065.442 2.089.255 74.460.785 28.426.630 188.953.472 188.953.472

Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler

135.067 135.067 135.067

Transferler

28.426.630 -28.426.630 0 0

Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)

181.027 8.234.861 8.415.888 8.415.888

Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)

-85.870 -85.870 -85.870

Dönem Sonu Bakiyeler

10.000.000 67.495.762 1.727.741 -131.116 5.065.442 2.003.385 103.022.482 8.234.861 197.418.557 197.418.557

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2019 - 31.03.2019 Önceki Dönem 01.01.2018 - 31.03.2018

Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI

54.824.354 59.449.041

Dönem Karı (Zararı)

8.234.861 7.803.063

Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)

7.803.063

Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler

11.371.932 4.897.617

Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler

10 2.590.705 1.891.554

Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler

-314.091 255.839

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

449.578 255.839

Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler

-763.669

Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler

6.459.611 480.309

Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler

18 -2.322 -45.980

Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler

18 5.297.741 526.289

Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri

1.164.192

Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler

13 2.139.928 2.269.915

Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler

495.779

İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler

40.988.907 49.540.411

Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler

-24.801.566 -7.444.563

İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)

110.500

İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)

7 -24.801.566 -7.555.063

Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler

-115.710 -816.775

İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)

11 -115.710 -816.775

Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler

8 23.824.364 28.643.761

Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)

9 11.932.780 -2.841.397

Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

13.442.806 32.321.023

İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)

923.341

İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)

7 13.442.806 31.397.682

Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)

-1.033.908 -362.133

Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) İle İlgili Düzeltmeler

Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

-1.467.915 -280.526

İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)

-1.467.915 -280.526

Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)

11 19.208.056 321.021

Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları

60.595.700 62.241.091

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler

-132.310

Vergi İadeleri (Ödemeleri)

13 -5.639.036 -2.792.050

YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI

-18.071.636 -1.184.497

Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri

-44.610

Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri

10 -44.610

Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları

-18.071.636 -1.139.887

Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları

10 -18.071.636 -1.139.887

FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI

-12.023.696 -26.519.445

Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri

196.239.110

Kredilerden Nakit Girişleri

12 196.239.110

Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları

-202.825.989 -26.039.136

Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları

12 -202.825.989 -26.039.136

Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları

-213.000

Ödenen Faiz

18 -5.226.139 -526.289

Alınan Faiz

18 2.322 45.980

YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)

24.729.022 31.745.099

NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)

24.729.022 31.745.099

DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ

3.742.391 10.631.166

DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ

28.471.413 42.376.265

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.03.2019 Önceki Dönem 31.12.2018

Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri

4 28.471.413 3.742.391

Ticari Alacaklar

30.512.299 6.108.449

İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar

6 0 0

İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar

7 30.512.299 6.108.449

Diğer Alacaklar

233.663 117.954

İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar

233.663 117.954

Stoklar

8 107.737.032 132.725.588

Peşin Ödenmiş Giderler

9 5.125.019 1.515.700

Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar

7.213 7.213

Diğer Dönen Varlıklar

11 3.906.899 2.420.606

ARA TOPLAM

175.993.538 146.637.901

TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR

175.993.538 146.637.901

DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar

5 24.430 24.430

Diğer Finansal Yatırımlar

5 24.430 24.430

Maddi Duran Varlıklar

10 212.593.767 195.883.844

Arazi ve Arsalar

10 67.489.277 67.489.277

Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri

10 84.473.114 85.518.241

Binalar

10 25.452.068 25.644.263

Tesis, Makine ve Cihazlar

10 28.319.000 10.848.954

Taşıtlar

10 3.218.239 3.509.089

Mobilya ve Demirbaşlar

10 2.313.617 2.381.665

Yapılmakta Olan Yatırımlar

10 172.250 492.355

Faaliyet Kiralamasına Konu Varlıklar

10 1.156.202

Maddi Olmayan Duran Varlıklar

49.905 57.756

Peşin Ödenmiş Giderler

15.542.099

İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler

15.542.099

Ertelenmiş Vergi Varlığı

13 697.798 626.314

Diğer Duran Varlıklar

11 4.705.000 4.705.000

İlişkili Olmayan Taraflara İlişkin Diğer Duran Varlıklar

11 4.705.000 4.705.000

TOPLAM DURAN VARLIKLAR

218.070.900 216.839.443

TOPLAM VARLIKLAR

394.064.438 363.477.344

KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar

12 31.075.388 37.139.915

İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar

12 31.075.388 37.139.915

Banka Kredileri

12 31.075.388 37.139.915

Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları

12 580.431 0

İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları

12 580.431

Ticari Borçlar

135.963.530 123.682.109

İlişkili Taraflara Ticari Borçlar

6 3.563.608 552.167

İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar

7 132.399.922 123.129.942

Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar

824.109 1.858.017

Diğer Borçlar

981.607 963.229

İlişkili Taraflara Diğer Borçlar

40.592 40.592

İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar

941.015 922.637

Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)

11 19.434.349 226.293

İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)

11 19.434.349 226.293

Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü

13 2.256.668 5.639.036

Kısa Vadeli Karşılıklar

228.058 228.058

Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar

228.058 228.058

ARA TOPLAM

191.344.140 169.736.657

TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

191.344.140 169.736.657

UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar

423.542 0

İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar

423.542 0

Kiralama İşlemlerinden Borçlar

12 423.542 0

Uzun Vadeli Karşılıklar

4.878.199 4.787.215

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar

4.878.199 4.787.215

TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

5.301.741 4.787.215

TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER

196.645.881 174.523.872

ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar

197.418.557 188.953.472

Ödenmiş Sermaye

14 10.000.000 10.000.000

Sermaye Düzeltme Farkları

14 67.495.762 67.495.762

Paylara İlişkin Primler (İskontolar)

14 1.727.741 1.727.741

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)

-131.116 -312.143

Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)

-131.116 -312.143

Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)

-131.116 -312.143

Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler

5.065.442 5.065.442

Yasal Yedekler

5.065.442 5.065.442

Diğer Yedekler

2.003.385 2.089.255

Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları

103.022.482 74.460.785

Net Dönem Karı veya Zararı

8.234.861 28.426.630

TOPLAM ÖZKAYNAKLAR

197.418.557 188.953.472

TOPLAM KAYNAKLAR

394.064.438 363.477.344

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2019 - 31.03.2019 Önceki Dönem 01.01.2018 - 31.03.2018

Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat

17 194.009.913 115.016.744

Satışların Maliyeti

17 -158.786.967 -92.454.629

TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)

35.222.946 22.562.115

BRÜT KAR (ZARAR)

35.222.946 22.562.115

Genel Yönetim Giderleri

16 -4.482.845 -4.061.252

Pazarlama Giderleri