DYO BOYA FABRİKALARI SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

DYO BOYA FABRİKALARI SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı

Özkaynaklar

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar

Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar

Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı

Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları

Önceki Dönem 01.01.2019 - 31.12.2019

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler

100.000.000 48.141 178.475.485 -8.785.549 169.689.936 169.689.936 -23.227.273 -23.227.273 416.144 -78.706.255 -38.252.547 -116.958.802 129.968.146 129.968.146

Transferler

-11.611.073 -11.611.073 -11.611.073 36.531.092 36.531.092

Dönem Sonu Bakiyeler

100.000.000 48.141 217.242.740 -9.643.037 207.599.703 207.599.703 -36.217.021 -36.217.021 416.144 -105.347.729 20.207.497 -85.140.232 186.706.735 186.706.735

Cari Dönem 01.01.2020 - 31.12.2020

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler

100.000.000 48.141 217.242.740 -9.643.037 207.599.703 186.706.735

Transferler

-11.107.225 -11.107.225 -11.107.225 31.314.722 -20.207.497 11.107.225

Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)

-5.884.415 -5.884.415 -11.879.410 -11.879.410 133.569.666 133.569.666 115.805.841 115.805.841

Dönem Karı (Zararı)

133.569.666 133.569.666 133.569.666 133.569.666

Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)

-5.884.415 -5.884.415 -11.879.410 -11.879.410 -17.763.825 -17.763.825

Dönem Sonu Bakiyeler

100.000.000 48.141 206.135.515 -15.527.452 190.608.063 -48.096.431 -48.096.431 416.144 -74.033.007 133.569.666 59.536.659 302.512.576 302.512.576

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2020 - 31.12.2020 Önceki Dönem 01.01.2019 - 31.12.2019

Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI

255.072.635 160.502.535

Dönem Karı (Zararı)

133.569.666 20.207.497

Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)

133.569.666 20.207.497

Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler

180.288.244 161.172.720

Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler

9-10 41.646.611 41.657.135

Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler

4.801.988 23.138.218

Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

5 3.557.488 22.240.592

Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

21 1.244.500 897.626

Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler

8.587.602 6.900.612

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

15 6.684.021 6.634.547

Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

-203.249 -232.301

Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler

2.106.830 498.366

Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler

70.702.904 104.278.208

Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler

23 -4.030.968 -5.965.677

Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler

23 74.733.872 110.243.885

Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler

42.539.262 7.696.857

Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler

25 12.869.658 -22.583.201

Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler

-859.781 84.891

Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler

-859.781 84.891

İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler

-54.763.367 -14.036.660

Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler

-54.588.038 -2.816.767

İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)

350.951 2.192.547

İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)

-54.938.989 -5.009.314

Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler

-2.058.475 755.005

İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)

-2.058.475 755.005

Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler

-108.878.602 -7.777.006

Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)

498.388 1.119.106

Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

76.472.601 -15.598.316

İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)

22.096.542 -23.697.405

İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)

54.376.059 8.099.089

Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)

1.269.780 698.575

Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

259.886 -82.824

İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)

259.886 -82.824

Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)

30.078.134 8.416.475

İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

2.182.959 1.249.092

Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)

2.182.959 1.249.092

Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları

259.094.543 167.343.557

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler

15 -3.086.224 -4.315.999

Vergi İadeleri (Ödemeleri)

25 -935.684 -2.525.023

YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI

-5.867.312 -13.992.478

Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri

1.379.077 2.231.247

Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri

1.379.077 2.231.247

Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları

-19.465.566 -22.189.402

Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları

9 -19.405.457 -22.044.706

Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları

10 -60.109 -144.696

Satış Amacıyla Elde Tutulan Duran Varlık Satışlarından Kaynaklanan Nakit Girişleri

24 8.188.209 0

Alınan Faiz

4.030.968 5.965.677

FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI

-228.284.419 -136.824.610

Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri

13 370.261.844 542.528.237

Kredilerden Nakit Girişleri

13 370.261.844 542.528.237

Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları

13 -508.477.476 -561.641.492

Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları

13 -508.477.476 -561.641.492

İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Azalış

343.305 -3.684.289

Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları

-9.368.856 -8.261.981

Ödenen Faiz

-81.043.236 -105.765.085

YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)

20.920.904 9.685.447

Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi

494.381 141.242

NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)

21.415.285 9.826.689

DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ

29.042.245 19.215.556

DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ

3 50.457.530 29.042.245

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2020 Önceki Dönem 31.12.2019

Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri

3 50.457.530 29.042.245

Ticari Alacaklar

436.387.680 384.485.877

İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar

4 13.629.643 12.223.841

İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar

5 422.758.037 372.262.036

Diğer Alacaklar

2.729.599 2.415.911

İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar

6 2.729.599 2.415.911

Stoklar

7 275.776.420 168.142.318

Peşin Ödenmiş Giderler

2.660.984 3.014.101

İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler

8 2.660.984 3.014.101

Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar

25 935.684 2.182.959

Diğer Dönen Varlıklar

7.701.246 5.953.959

İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar

17 7.701.246 5.953.959

ARA TOPLAM

776.649.143 595.237.370

Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar

24 3.039.261 11.227.470

TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR

779.688.404 606.464.840

DURAN VARLIKLAR

Ticari Alacaklar

1.602.500 717.000

İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar

5 1.602.500 717.000

Diğer Alacaklar

23.134 25.634

İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar

6 23.134 25.634

Maddi Duran Varlıklar

9.a 424.244.257 443.224.785

Arazi ve Arsalar

157.959.595 157.959.595

Binalar

85.938.621 89.342.344

Tesis, Makine ve Cihazlar

131.266.625 146.128.421

Taşıtlar

462.272 666.615

Mobilya ve Demirbaşlar

38.368.571 44.173.904

Yapılmakta Olan Yatırımlar

10.248.573 4.953.906

Kullanım Hakkı Varlıkları

9.b 6.851.683 12.712.840

Maddi Olmayan Duran Varlıklar

17.260.485 14.950.827

Şerefiye

11 2.955.051 2.955.051

Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar

10 14.305.434 11.995.776

Peşin Ödenmiş Giderler

66.462 211.733

İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler

8 66.462 211.733

Diğer Duran Varlıklar

338 338

İlişkili Olmayan Taraflara İlişkin Diğer Duran Varlıklar

338 338

TOPLAM DURAN VARLIKLAR

450.048.859 471.843.157

TOPLAM VARLIKLAR

1.229.737.263 1.078.307.997

KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar

173.476.716 190.813.009

İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar

13 173.476.716 190.813.009

Banka Kredileri

173.476.716 190.813.009

Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları

122.465.284 155.994.466

İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları

4-13 0 633.429

Banka Kredileri

0 633.429

İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları

13 122.465.284 155.361.037

Banka Kredileri

120.007.392 148.406.481

Kiralama İşlemlerinden Borçlar

2.457.892 6.954.556

Ticari Borçlar

378.003.286 244.903.665

İlişkili Taraflara Ticari Borçlar

4 104.840.348 62.438.366

İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar

5 273.162.938 182.465.299

Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar

15 5.599.021 4.329.241

Diğer Borçlar

4.770.057 4.166.866

İlişkili Taraflara Diğer Borçlar

4 1.502.126 1.158.821

İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar

6 3.267.931 3.008.045

Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)

60.337.462 30.259.328

İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)

8 60.337.462 30.259.328

Kısa Vadeli Karşılıklar

5.259.771 3.164.228

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar

15 807.074 615.112

Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar

14 4.452.697 2.549.116

ARA TOPLAM

749.911.597 633.630.803

TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

749.911.597 633.630.803

UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar

120.996.941 223.814.218

İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar

4-13 0 29.701.000

Banka Kredileri

0 29.701.000

İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar

13 120.996.941 194.113.218

Banka Kredileri

117.467.269 187.536.387

Kiralama İşlemlerinden Borçlar

3.529.672 6.576.831

Uzun Vadeli Karşılıklar

36.620.988 25.859.633

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar

15 36.620.988 25.859.633

Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü

25 19.695.161 8.296.608

TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

177.313.090 257.970.459

TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER

927.224.687 891.601.262

ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar

302.512.576 186.706.735

Ödenmiş Sermaye

18 100.000.000 100.000.000

Paylara İlişkin Primler (İskontolar)

48.141 48.141

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)

190.608.063 207.599.703

Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)

190.608.063 207.599.703

Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)

9 206.135.515 217.242.740

Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)

15 -15.527.452 -9.643.037

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)

-48.096.431 -36.217.021

Yabancı Para Çevrim Farkları

-48.096.431 -36.217.021

Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler

416.144 416.144

Yasal Yedekler

18 416.144 416.144

Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları

-74.033.007 -105.347.729

Net Dönem Karı veya Zararı

133.569.666 20.207.497

TOPLAM ÖZKAYNAKLAR

302.512.576 186.706.735

TOPLAM KAYNAKLAR

1.229.737.263 1.078.307.997

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2020 - 31.12.2020 Önceki Dönem 01.01.2019 - 31.12.2019

Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat

19 1.480.792.906 1.134.431.323

Satışların Maliyeti

19 -978.299.599 -774.035.926

TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)

502.493.307 360.395.397

BRÜT KAR (ZARAR)

19 502.493.307 360.395.397

Genel Yönetim Giderleri

20 -59.299.541 -55.556.466

Pazarlama Giderleri

20 -146.737.286 -131.916.180

Araştırma ve Geliştirme Giderleri

20 -24.916.031 -23.537.494

Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler

21 21.528.106 141.477.295

Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler

21 -76.238.379 -167.731.042

ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)

216.830.176 123.131.510

Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler

22 921.538 229.117

Yatırım Faaliyetlerinden Giderler

22 -61.757 -314.008

FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)

217.689.957 123.046.619

Finansman Gelirleri

23 20.955.394 10.349.209

Finansman Giderleri

23 -92.206.027 -135.771.532

SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)

146.439.324 -2.375.704

Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri

-12.869.658 22.583.201

Dönem Vergi (Gideri) Geliri

25 0 -342.064

Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri

25 -12.869.658 22.925.265

SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)

133.569.666 20.207.497

DÖNEM KARI (ZARARI)

133.569.666 20.207.497

Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar

0 0

Ana Ortaklık Payları

133.569.666 20.207.497

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

-Sürdürülen Faaliyetlerden Nominal değeri 1 Kr Olan 100 Adet Pay Başına Kayıp (Kazanç) 26 1,33570000 0,20210000

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar

-5.884.415 49.520.840

Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)

0 58.226.660

Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)

15 -7.355.520 -1.071.860

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler

1.471.105 -7.633.960

Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları), Vergi Etkisi

25 0 -7.848.332

Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi

25 1.471.105 214.372

Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar

-11.879.410 -12.989.748

Yabancı Para Çevrim Farkları

-11.879.410 -12.989.748

Yabancı Para Çevrim Farklarından Kazançlar (Kayıplar)

-11.879.410 -12.989.748

DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)

-17.763.825 36.531.092

TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)

115.805.841 56.738.589

Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar

0 0

Ana Ortaklık Payları

115.805.841 56.738.589

http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/913727

BIST