BİLİCİ YATIRIM SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

BİLİCİ YATIRIM SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022

Kar veya Zarar Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat

23 310.870.358 527.070.136 94.864.399 214.882.779

Satışların Maliyeti

23 -177.834.960 -366.191.529 -45.220.321 -160.787.817

TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)

133.035.398 160.878.607 49.644.078 54.094.962

BRÜT KAR (ZARAR)

133.035.398 160.878.607 49.644.078 54.094.962

Genel Yönetim Giderleri

24 -27.476.568 -15.011.702 -10.207.505 -5.175.931

Pazarlama Giderleri

24 -1.459.687 -1.658.306 -473.453 -443.070

Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler

25 108.700.544 62.200.562 34.265.014 20.633.374

Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler

25 -49.401.584 -24.997.272 -39.157.709 -9.434.038

ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)

163.398.103 181.411.889 34.070.425 59.675.297

Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler

26 1.306.327 2.950.235 0 1.306.212

Yatırım Faaliyetlerinden Giderler

26 0 -7.147 0 0

Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar

12 7.767.875 2.164.015 2.598.381 749.324

FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)

172.472.305 186.518.992 36.668.806 61.730.833

Finansman Gelirleri

27 207.521.442 61.637.881 43.735.151 27.320.755

Finansman Giderleri

27 -9.331.110 -5.273.128 -2.502.079 -2.259.085

SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)

370.662.637 242.883.745 77.901.878 86.792.503

Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri

-35.695.119 -6.036.869 -8.189.405 168.263

Dönem Vergi (Gideri) Geliri

28 -20.460.875 -6.354.332 -6.840.994 -672.155

Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri

28 -15.234.244 317.463 -1.348.411 840.418

SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)

334.967.518 236.846.876 69.712.473 86.960.766

DÖNEM KARI (ZARARI)

334.967.518 236.846.876 69.712.473 86.960.766

Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar

64.806.580 89.708.498 9.582.905 22.467.651

Ana Ortaklık Payları

270.160.938 147.138.378 60.129.568 64.493.115

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç 3,35000000 2,85000000 0,52000000 1,16000000

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022

Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI

59.186.523 -13.714.493

Dönem Karı (Zararı)

334.967.518 236.846.876

Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)

334.967.518 236.846.876

Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler

-91.165.835 2.610.171

Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler

30.298.996 25.599.030

Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler

52.800 214.014

Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler

1.701.671 3.694.320

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

2.121.652 2.578.197

Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

-419.981 1.116.123

Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler

-149.840.219 -27.826.959

Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler

-171.992.413 -29.927.132

Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler

3.659.311 3.798.474

Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri

21.412.677 905.732

Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri

-2.919.794 -2.604.033

Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler

-7.767.875 -2.164.015

Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler

35.695.119 6.036.869

Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler

-1.306.327 -2.943.088

Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler

-1.306.327 -2.943.088

İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler

-158.947.453 -238.631.984

Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)

-14.904 -77.857.892

Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler

-140.406.634 -140.908.723

Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler

1.595.758 -1.803.112

Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler

-8.285.144 -41.426.505

Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)

-21.143.243 -4.618.645

Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

-1.753.956 26.842.360

Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)

2.704.029 2.233.175

Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

2.041.574 1.203.020

Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)

6.292.017 -956.484

İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

23.050 -1.339.178

Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)

257.694 -1.339.178

Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)

-234.644 0

Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları

84.854.230 825.063

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler

-6.432.771 -1.004.339

Vergi İadeleri (Ödemeleri)

-19.234.936 -13.535.217

YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI

-53.169.061 -50.972.357

Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri

2.375.214 4.131.242

Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri

2.375.214 4.131.242

Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları

-55.544.275 -55.103.599

Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları

-55.544.275 -55.103.599

FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI

178.453.382 126.661.913

İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Satmasından Kaynaklanan Nakit Girişleri

0 85.728.144

Geri Alınan Payların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri

0 85.728.144

Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri

40.000.000 40.000.000

Kredilerden Nakit Girişleri

40.000.000 40.000.000

Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları

-10.241.935 -10.056.890

Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları

-10.241.935 -10.056.890

Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları

0 -198.001

Ödenen Temettüler

-20.000.000 -14.940.000

Ödenen Faiz

-3.297.096 -3.798.474

Alınan Faiz

171.992.413 29.927.134

YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)

184.470.844 61.975.063

NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)

184.470.844 61.975.063

DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ

284.117.694 135.310.351

DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ

468.588.538 197.285.414

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022

Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri

5 480.332.220 296.479.990

Finansal Yatırımlar

5 14.904 0

Ticari Alacaklar

320.265.061 198.642.424

İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar

30 281.747.510 150.561.916

İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar

7 38.517.551 48.080.508

Diğer Alacaklar

7.145.968 8.741.726

İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar

30 138.023 432.861

İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar

8 7.007.945 8.308.865

Stoklar

10 111.839.479 103.410.197

Peşin Ödenmiş Giderler

11 44.397.302 23.871.601

İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler

1.360.000 0

İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler

43.037.302 23.871.601

Diğer Dönen Varlıklar

21 469.781 117.903

ARA TOPLAM

964.464.715 631.263.841

TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR

964.464.715 631.263.841

DURAN VARLIKLAR

Diğer Alacaklar

6.640 6.640

İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar

8 6.640 6.640

Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar

12 27.183.179 19.415.304

Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller

13 219.130.000 219.130.000

Maddi Duran Varlıklar

14 824.708.241 801.728.728

Kullanım Hakkı Varlıkları

16 0 88.367

Maddi Olmayan Duran Varlıklar

15 67.990 89.072

Peşin Ödenmiş Giderler

11 617.542 0

İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler

617.542 0

TOPLAM DURAN VARLIKLAR

1.071.713.592 1.040.458.111

TOPLAM VARLIKLAR

2.036.178.307 1.671.721.952

KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar

25.137.273 10.248.934

İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar

25.137.273 10.248.934

Banka Kredileri

6 25.000.000 10.000.000

Kiralama İşlemlerinden Borçlar

6 0 114.572

Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar

6 137.273 134.362

Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları

7.540.976 0

İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları

6 7.540.976 0

Ticari Borçlar

23.265.960 25.113.993

İlişkili Taraflara Ticari Borçlar

30 3.414.624 0

İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar

7 19.851.336 25.113.993

Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar

17 4.603.891 1.899.862

Diğer Borçlar

8.053.689 6.012.115

İlişkili Taraflara Diğer Borçlar

30 0 668

İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar

8 8.053.689 6.011.447

Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)

9 7.785.481 1.493.464

Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü

28 1.225.939 0

Kısa Vadeli Karşılıklar

2.930.402 3.292.590

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar

18 670.727 612.934

Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar

18 2.259.675 2.679.656

Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler

21 49.064 36.781

ARA TOPLAM

80.592.675 48.097.739

TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

80.592.675 48.097.739

UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar

7.579.304 0

İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar

7.579.304 0

Banka Kredileri

6 7.579.304 0

Uzun Vadeli Karşılıklar

8.005.476 5.941.617

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar

19 8.005.476 5.941.617

Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü

28 115.160.312 101.502.769

TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

130.745.092 107.444.386

TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER

211.337.767 155.542.125

ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar

1.260.588.504 1.015.741.477

Ödenmiş Sermaye

100.000.000 100.000.000

Sermaye Düzeltme Farkları

1.690.048 1.690.048

Paylara İlişkin Primler (İskontolar)

81.207.195 81.207.195

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)

367.109.836 372.423.747

Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)

367.109.836 372.423.747

Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)

372.455.849 373.583.596

Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)

-5.346.013 -1.159.849

Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler

21.819.937 9.828.622

Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları

418.600.550 133.532.670

Net Dönem Karı veya Zararı

270.160.938 317.059.195

Kontrol Gücü Olmayan Paylar

564.252.036 500.438.350

TOPLAM ÖZKAYNAKLAR

1.824.840.540 1.516.179.827

TOPLAM KAYNAKLAR

2.036.178.307 1.671.721.952

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı

Özkaynaklar

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar

Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Geri Alınmış Paylar Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar

Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı

Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları

Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler

81.000.000 1.690.048 -4.523.100 0 219.750.351 -52.335 8.638.802 73.804.717 101.876.150 482.184.633 296.770.555 778.955.188

Transferler

0 0 0 0 0 0 1.189.820 93.667.953 -101.876.150 -7.018.377 7.018.377 0

Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)

0 0 0 0 0 -199.293 0 0 147.138.378 146.939.085 88.943.563 235.882.648

Dönem Karı (Zararı)

0 0 0 0 0 0 0 0 147.138.378 147.138.378 89.708.498 236.846.876

Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)

0 0 0 0 0 -199.293 0 0 0 -199.293 -764.935 -964.228

Sermaye Arttırımı

19.000.000 0 0 0 0 0 0 -19.000.000 0 0 0 0

Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)

0 0 4.523.100 81.207.195 0 0 0 0 0 85.730.295 0 85.730.295

Dönem Sonu Bakiyeler

100.000.000 1.690.048 0 81.207.195 219.750.351 -251.628 9.828.622 133.532.670 147.138.378 692.895.636 392.732.495 1.085.628.131

Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler

100.000.000 1.690.048 0 81.207.195 373.583.596 -1.159.849 9.828.622 133.532.670 317.059.195 1.015.741.477 500.438.350 1.516.179.827

Transferler

0 0 0 0 0 0 11.991.315 305.067.880 -317.059.195 0 0 0

Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)

0 0 0 0 -1.127.747 -4.186.164 0 0 270.160.938 264.847.027 63.813.686 328.660.713

Dönem Karı (Zararı)

0 0 0 0 0 0 0 0 270.160.938 270.160.938 64.806.580 334.967.518

Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)

0 0 0 0 -1.127.747 -4.186.164 0 0 0 -5.313.911 -992.894 -6.306.805

Kar Payları

0 0 0 0 0 0 0 -20.000.000 0 -20.000.000 0 -20.000.000

Dönem Sonu Bakiyeler

100.000.000 1.690.048 0 81.207.195 372.455.849 -5.346.013 21.819.937 418.600.550 270.160.938 1.260.588.504 564.252.036 1.824.840.540

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2022 - 30.09.2022

Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

DÖNEM KARI (ZARARI)

334.967.518 236.846.876 69.712.473 86.960.766

DİĞER KAPSAMLI GELİRLER

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar

-6.306.805 -964.228 -1.585.858 -591.923

Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)

-1.409.684 0 0 0

Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları

-6.473.822 -1.252.244 -1.982.323 -819.782

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler

1.576.701 288.016 396.465 227.859

Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar

0 0 0 0

DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)

-6.306.805 -964.228 -1.585.858 -591.923

TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)

328.660.713 235.882.648 68.126.615 86.368.843

Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar

59.265.877 88.943.563 8.820.973 22.000.805

Ana Ortaklık Payları

269.394.836 146.939.085 59.305.642 64.368.038

http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1213684

BIST