ÇİMENTAŞ İZMİR ÇİMENTO FABRİKASI T.A.Ş.( Finansal Rapor

ÇİMENTAŞ İZMİR ÇİMENTO FABRİKASI T.A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi 1.000 TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı

Özkaynaklar

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar

Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar

Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı

Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Kullanım Hakkı Varlıkları Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları

Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler

87.112 20.069 0 92.792 0 0 -3.381 161.554 0 0 0 0 98.097 0 0 -21.306 -577 76.214 0 0 0 0 0 76.214 4.918 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4.918 37.338 0 0 0 513.469 162.885 676.354 1.152.970 269.945 1.422.915

Transferler

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -1.495 0 0 0 0 -1.495 0 0 0 0 0 -1.495 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -9.286 0 0 0 173.666 -162.885 10.781 0 0 0

Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.559 45.460 0 0 45.460 0 0 0 0 0 0 0 0 0 47.019 0 0 0 0 0 465.521 465.521 512.540 29.439 541.979

Dönem Karı (Zararı)

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 465.521 465.521 465.521 18.763 484.284

Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.559 45.460 0 0 45.460 0 0 0 0 0 0 0 0 0 47.019 0 0 0 0 0 0 0 47.019 10.676 57.695

Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -74 0 -74 -74 -74 -148

Kar Payları

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları

0 0 0 90.985 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 90.985 85.545 176.530

Dönem Sonu Bakiyeler

87.112 20.069 0 183.777 0 0 -3.381 161.554 0 0 0 0 96.602 0 0 -21.306 -577 74.719 0 0 0 0 0 74.719 6.477 45.460 0 0 45.460 0 0 0 0 0 0 0 0 0 51.937 28.052 0 0 0 687.061 465.521 1.152.582 1.756.421 384.855 2.141.276

Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler

87.112 20.069 0 186.010 0 0 -3.381 161.554 0 0 0 0 96.555 0 0 -52.694 -577 43.284 0 0 0 0 0 43.284 2.176 6.555 0 0 6.555 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8.731 28.052 0 0 0 686.642 864.614 1.551.256 2.082.687 404.799 2.487.486

Transferler

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -7.164 0 0 0 0 -7.164 0 0 0 0 0 -7.164 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 31.283 0 0 0 840.495 -864.614 -24.119 0 0 0

Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -8.691 0 0 1.073 0 -7.618 0 0 0 0 0 -7.618 1.693 -6.555 0 0 -6.555 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -4.862 0 0 0 0 0 1.269.582 1.269.582 1.257.102 87.066 1.344.168

Dönem Karı (Zararı)

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.269.582 1.269.582 1.269.582 81.250 1.350.832

Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -8.691 0 0 1.073 0 -7.618 0 0 0 0 0 -7.618 1.693 -6.555 0 0 -6.555 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -4.862 0 0 0 0 0 0 0 -12.480 5.816 -6.664

Kar Payları

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -1.820 0 -1.820 -1.820 0 -1.820

Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -19.528 0 -19.528 -19.528 189.814 170.286

Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 375.571 375.571

Dönem Sonu Bakiyeler

87.112 20.069 0 186.010 0 0 -3.381 161.554 0 0 0 0 80.700 0 0 -51.621 -577 28.502 0 0 0 0 0 28.502 3.869 0 0 0 0 3.869 59.335 1.505.789 1.269.582 2.775.371 3.318.441 1.057.250 4.375.691

Sunum Para Birimi 1.000 TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 30.09.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 30.09.2022

Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI

-141.913 -349.085

Dönem Karı (Zararı)

1.350.832 484.284

Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)

1.350.832 484.284

Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler

49.984 -135.502

Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler

12.2, 21 143.380 82.994

Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler

-423 -1.018

Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

-423 -1.018

Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler

122.221 76.769

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

58.293 15.445

Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

706 1.849

Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler

63.222 59.475

Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler

2.442 88.270

Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler

-54.831 -6.134

Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler

57.273 94.404

Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler

-692 2.711

Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler

-626.095 -457.155

Yatırım Amaçlı Gayrimenkullerin Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler

23 -626.095 -457.155

Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler

25 485.088 78.149

Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler

-75.937 -6.074

Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler

-148

İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler

-1.328.955 -669.826

Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler

-1.118.097 -456.685

İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)

-117.720 -2.415

İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)

-1.000.377 -454.270

Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler

-11.535 -5.627

İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)

-11.535 -5.627

Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler

-433.545 -425.247

Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

237.429 294.791

İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)

-67.569 -21.241

İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)

304.998 316.032

Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

293 464

İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)

293 464

Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)

-9.970 3.038

İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

6.470 -80.560

Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)

-117.458 -78.483

Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)

123.928 -2.077

Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları

71.861 -321.044

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler

-105.047 -10.285

Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler

0 -9.030

Vergi İadeleri (Ödemeleri)

-108.727 -8.726

YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI

47.593 -78.189

Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri

36 52

Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları

-208.196 -124.685

Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Satımından Kaynaklanan Nakit Girişleri

211.183 45.235

Verilen Nakit Avans ve Borçlar

-317 0

İlişkili Taraflara Verilen Nakit Avans ve Borçlar

-317 0

Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler

0 81

İlişkili Taraflara Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler

0 81

Alınan Faiz

44.887 1.128

FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI

338.848 391.792

Bağlı Ortaklıklardaki Kontrolün Kaybına Yol Açmayan Şekilde Ortaklık Payları Değişmelerinden Kaynaklanan Nakit Girişleri

545.857 0

Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri

97.000 723.079

Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları

-171.950 -224.630

İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Artış

22.256

İlişkili Taraflardan Alınan Diğer Borçlardaki Azalış

-15.190

Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları

-93.260 -41.542

Ödenen Temettüler

-1.820 0

Ödenen Faiz

-36.979 -72.181

YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)

244.528 -35.482

Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi

-49.212 -8.231

NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)

195.316 -43.713

DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ

264.757 89.907

DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ

460.073 46.194

Sunum Para Birimi 1.000 TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2023 Önceki Dönem 31.12.2022

Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri

6 460.073 264.757

Ticari Alacaklar