ARZUM ELEKTRİKLİ EV ALETLERİ SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

ARZUM ELEKTRİKLİ EV ALETLERİ SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022

Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI

361.343.442 366.540.890

Dönem Karı (Zararı)

52.979.693 -157.806.264

Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler

501.075.373 403.659.591

Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler

9,10,11 67.924.609 49.365.170

Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler

5.160.708 8.778.472

Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

5 344.023 3.112.783

Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

7 4.816.685 5.665.689

Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler

15.436.796 5.296.542

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

13 -222.266 -5.158.882

Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler

15.659.062 10.455.424

Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler

216.257.372 169.493.128

Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler

19 216.257.372 169.493.128

Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler

-1.887.315 1.154.614

Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler

23 -1.887.315 1.154.614

Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler

20 40.587.829 36.916.811

Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler

2.515.861 0

Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler

2.515.861 0

Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler

5 155.079.513 132.654.854

İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler

-64.006.242 200.385.129

Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler

-166.267.544 -93.554.368

İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)

-166.267.544 -93.554.368

Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler

-50.533.566 68.621.095

İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)

-50.533.566 68.621.095

Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler

2.914.709 281.858.717

Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

149.880.159 -56.540.315

İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)

149.880.159 -56.540.315

Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları

490.048.824 446.238.456

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler

13 -38.155.857 -11.049.761

Vergi İadeleri (Ödemeleri)

20 -90.549.525 -68.647.805

YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI

-99.434.662 -58.120.249

Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları

9,10,11 -99.434.662 -58.120.249

FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI

-346.079.605 118.263.784

Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri

1.376.513.524 1.245.943.493

Kredilerden Nakit Girişleri

4 760.513.524 834.011.196

İhraç Edilen Borçlanma Araçlarından Nakit Girişleri

4 616.000.000 411.932.297

Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları

4 -1.475.540.005 -953.403.502

Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları

4 -20.507.740 -9.462.707

Ödenen Temettüler

14 -18.847.105 -28.520.544

Ödenen Faiz

-243.496.950 -155.755.068

Alınan Faiz

19 35.798.671 19.462.112

YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)

-84.170.825 426.684.425

Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi

-199.581.701 -161.396.631

NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)

-283.752.526 265.287.794

DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ

3 521.185.766 255.897.972

DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ

3 237.433.240 521.185.766

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı

Özkaynaklar

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar

Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar

Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı

Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları

Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler

14 32.210.000 391.161.699 211.861.033 -6.413.534 14.176.883 51.368.646 -66.388.006 0 627.976.721 627.976.721

Transferler

2.545.880 -2.545.880

Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)

-7.711.997 1.215.248 -157.806.264 -164.303.013 -164.303.013

Dönem Karı (Zararı)

-157.806.264 -157.806.264 -157.806.264

Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)

-7.711.997 1.215.248 -6.496.749 -6.496.749

Kar Payları

14 -28.520.544 -28.520.544 -28.520.544

Dönem Sonu Bakiyeler

14 32.210.000 391.161.699 211.861.033 -14.125.531 15.392.131 53.914.526 -97.454.430 -157.806.264 435.153.164 435.153.164

Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler

14 32.210.000 391.161.699 211.861.033 -14.125.531 15.392.131 53.914.526 -97.454.430 -157.806.264 435.153.164 435.153.164

Düzeltmelerden Sonraki Tutar

0 0

Transferler

1.682.355 -159.488.619 157.806.264 0 0

Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)

-5.645.455 6.016.858 52.979.693 53.351.096 53.351.096

Dönem Karı (Zararı)

52.979.693 52.979.693 52.979.693

Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)

-5.645.455 6.016.858 371.403 371.403

Sermaye Arttırımı

Sermaye Azaltımı

Kar Payları

14 -18.847.105 -18.847.105 -18.847.105

Dönem Sonu Bakiyeler

14 32.210.000 391.161.699 211.861.033 -19.770.986 21.408.989 55.596.881 -275.790.154 52.979.693 469.657.155 469.657.155

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2023 Önceki Dönem 31.12.2022

Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri

3 237.433.240 521.185.766

Ticari Alacaklar

1.081.801.060 863.188.762

İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar

5 1.081.801.060 863.188.762

Diğer Alacaklar

3.608.177 1.740.625

İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar

6 3.608.177 1.740.625

Türev Araçlar

23.952 0

Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar

23 23.952 0

Stoklar

7 413.314.890 421.046.284

Peşin Ödenmiş Giderler

142.381.155 66.167.060

İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler

8 142.381.155 66.167.060

Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar

20 12.873.509 10.127.464

Diğer Dönen Varlıklar

984.186 10.600.973

İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar

6 984.186 10.600.973

ARA TOPLAM

1.892.420.169 1.894.056.934

TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR

1.892.420.169 1.894.056.934

DURAN VARLIKLAR

Ticari Alacaklar

20.302.000 9.828.705

İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar

5 20.302.000 9.828.705

Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller

533.166 638.138

Maddi Duran Varlıklar

9 160.934.567 172.454.227

Kullanım Hakkı Varlıkları

11 55.474.394 16.352.326

Maddi Olmayan Duran Varlıklar

10 32.938.249 32.620.741

Peşin Ödenmiş Giderler

1.301.498 3.402.122

İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler

8 1.301.498 3.402.122

Ertelenmiş Vergi Varlığı

20 51.810.380 20.253.790

TOPLAM DURAN VARLIKLAR

323.294.254 255.550.049

TOPLAM VARLIKLAR

2.215.714.423 2.149.606.983

KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar

907.069.554 1.047.099.709

İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar

907.069.554 1.047.099.709

Banka Kredileri

4 413.946.073 598.295.351

Kiralama İşlemlerinden Borçlar

4 13.825.228 6.771.170

İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları

4 424.298.294 442.033.188

Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar

4 54.999.959 0

Ticari Borçlar

732.613.454 558.406.192

İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar

5 732.613.454 558.406.192

Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar

13 2.958.151 2.427.440

Diğer Borçlar

472.610 231.170

İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar

6 472.610 231.170

Türev Araçlar

0 1.863.363

Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar

23 0 1.863.363

Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)

6.058.367 4.412.869

İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)

8 6.058.367 4.412.869

Kısa Vadeli Karşılıklar

35.892.019 45.870.854

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar

13 24.680.405 31.477.666

Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar

12 11.211.614 14.393.188

Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler

15.147.319 29.346.088

İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler

6 15.147.319 29.346.088

ARA TOPLAM

1.700.211.474 1.689.657.685

TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

1.700.211.474 1.689.657.685

UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar

27.243.182 1.400.450

İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar

27.243.182 1.400.450

Kiralama İşlemlerinden Borçlar

4 27.243.182 1.400.450

Uzun Vadeli Karşılıklar

18.602.612 23.395.684

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar

13 11.167.051 14.676.433

Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar

12 7.435.561 8.719.251

TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

45.845.794 24.796.134

TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER

1.746.057.268 1.714.453.819

ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar

469.657.155 435.153.164

Ödenmiş Sermaye

14 32.210.000 32.210.000

Sermaye Düzeltme Farkları

14 391.161.699 391.161.699

Paylara İlişkin Primler (İskontolar)

14 211.861.033 211.861.033

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)

-19.770.986 -14.125.531

Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)

-19.770.986 -14.125.531

Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)

14 -19.770.986 -14.125.531

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)

21.408.989 15.392.131

Yabancı Para Çevrim Farkları

14 21.408.989 15.392.131

Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler

55.596.881 53.914.526

Yasal Yedekler

14 55.596.881 53.914.526

Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları

14 -275.790.154 -97.454.430

Net Dönem Karı veya Zararı

52.979.693 -157.806.264

TOPLAM ÖZKAYNAKLAR

469.657.155 435.153.164

TOPLAM KAYNAKLAR

2.215.714.423 2.149.606.983

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022

Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat

15 3.690.432.379 2.926.926.415

Satışların Maliyeti

15 -2.535.417.735 -2.346.120.236

TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)

1.155.014.644 580.806.179

BRÜT KAR (ZARAR)

1.155.014.644 580.806.179

Genel Yönetim Giderleri

16 -214.779.765 -165.785.313

Pazarlama Giderleri

16 -610.163.303 -485.873.213

Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler

18 94.757.330 29.873.445

Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler

18 -92.362.804 -19.923.499

ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)

332.466.102 -60.902.401

FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)

332.466.102 -60.902.401

Finansman Gelirleri

19 73.011.092 40.706.665

Finansman Giderleri

19 -358.803.168 -233.519.848

Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları)

46.893.496 132.826.131

SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)

93.567.522 -120.889.453

Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri

-40.587.829 -36.916.811

Dönem Vergi (Gideri) Geliri

20 -71.219.425 -58.176.864

Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri

20 30.631.596 21.260.053

SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)

52.979.693 -157.806.264

DÖNEM KARI (ZARARI)

52.979.693 -157.806.264

Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar

0 0

Ana Ortaklık Payları

52.979.693 -157.806.264

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)

Adi/ Sulandırılmış pay başına kazanç/(kayıp) (1 TL nominal karşılığı) 21 1,64480000 -4,89930000

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar

-5.645.455 -7.711.997

Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)

13 -6.570.449 -9.094.611

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler

924.994 1.382.614

Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri

20 924.994 1.382.614

Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar

6.016.858 1.215.248

Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farkları

6.016.858 1.215.248

Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim Farklarından Kazançlar (Kayıplar)

6.016.858 1.215.248

DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)

371.403 -6.496.749

TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)

53.351.096 -164.303.013

Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar

0 0

Ana Ortaklık Payları

53.351.096 -164.303.013

http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1260799

BIST