DİNAMİK ISI MAKİNA YALITIM MALZEMELERİ SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor

DİNAMİK ISI MAKİNA YALITIM MALZEMELERİ SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022

Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI

77.588.612 -37.675.147

Dönem Karı (Zararı)

15.291.132 32.593.492

Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)

30 15.291.132 32.593.492

Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler

38.826.549 37.545.473

Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler

14,17,20 36.450.755 22.732.739

Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler

7 208.003 22.526

Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

7 41.058 22.526

Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

10 166.945 0

Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler

25 2.412.236 1.694.211

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

25 2.481.708 1.744.291

Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

25 -69.472 -50.080

Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler

34,37 -3.537.280 5.625.478

Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler

37 -37.188.673 -20.082.882

Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler

37 31.804.129 25.658.589

Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman Gideri

34 2.920.053 1.395.333

Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış Finansman Geliri

34 -1.072.789 -1.345.562

Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler

40 3.533.689 7.470.519

Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler

14 -240.854 0

Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler

14 -240.854 0

İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler

27.011.523 -107.814.112

Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış)

47 19.677.583 -103.114.812

Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler

6,7 -325.022 6.331.886

İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)

6 -1.652 -862

İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)

7 -323.370 6.332.748

Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler

8 -108.844 -825.197

İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)

8 -108.844 -825.197

Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler

10 -4.185.653 -4.859.026

Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)

12 14.281.322 2.359.078

Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

6,7 -1.457.486 -12.029.925

İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)

6 0 -106.886

İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)

7 -1.457.486 -11.923.039

Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)

27 1.857.816 532.432

Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

8 -1.461.740 -69.383

İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)

8 -1.461.740 -69.383

Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış)

12 -1.111.725 321.585

İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

29 -154.728 3.539.250

Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)

29 -154.728 3.539.250

Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları

81.129.204 -37.675.147

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler

25 -3.540.592 0

YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI

-35.164.125 -120.666.165

Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri

14 209.109 0

Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri

14 209.109 0

Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları

14,17 -35.373.234 -120.666.165

Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları

14 -35.373.234 -120.651.515

Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları

17 0 -14.650

FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI

-54.659.110 127.423.462

İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları

-46.846.706 -63.017.309

İşletmenin Kendi Paylarını Almasından Kaynaklanan Nakit Çıkışları

30 -46.846.706 -63.017.309

İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Satmasından Kaynaklanan Nakit Girişleri

30 1.119.348 49.179.931

Geri Alınan Payların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri

30 1.119.348 35.410.743

İşletmenin Aldığı Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Satmasından Kaynaklanan Nakit Girişleri

30 0 13.769.188

Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri

47 139.416.094 171.841.566

Kredilerden Nakit Girişleri

47 139.416.094 171.841.566

Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları

47 -144.903.795 -21.600.424

Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları

47 -144.903.795 -21.600.424

Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları

20 -7.692.290 -3.090.421

Ödenen Faiz

37 -31.804.129 -25.658.589

Alınan Faiz

37 36.052.368 19.768.708

YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)

-12.234.623 -30.917.850

NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)

-12.234.623 -30.917.850

DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ

89.830.229 120.433.903

DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ

77.595.606 89.516.053

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı

Özkaynaklar

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar

Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar

Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı

Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları

Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler

26.875.000 123.922.580 164.548.517 0 0 10.584.719 75.345.764 87.333.534 488.610.115 0 488.610.115

Transferler

30 52.943.750 -35.410.743 2.953.534 66.846.994 -87.333.534 0 0 0

Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)

30 148.511.041 32.593.492 181.104.533 0 181.104.533

Dönem Karı (Zararı)

30 0 32.593.492 32.593.492 0 32.593.492

Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)

30 148.511.041 0 148.511.041 0 148.511.041

Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)

30 13.769.188 -27.606.566 -13.837.378 0 -13.837.378

Dönem Sonu Bakiyeler

79.818.750 137.691.768 101.531.208 148.511.041 0 13.538.252 142.192.758 32.593.494 655.877.271 0 655.877.271

Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler

79.818.750 137.691.768 101.531.208 148.511.041 0 13.538.252 142.192.758 32.593.494 655.877.271 0 655.877.271

Transferler

30 39.909.375 7.268.010 -14.583.893 -32.593.492 0 0 0

Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)

30 132.136.961 128.335 15.291.132 147.556.428 147.556.428

Dönem Karı (Zararı)

30 0 0 15.291.132 15.291.132 15.291.132

Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)

30 132.136.961 128.335 0 132.265.296 132.265.296

Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)

30 -46.846.706 1.119.349 -45.727.357 0 -45.727.357

Dönem Sonu Bakiyeler

119.728.125 90.845.062 102.650.557 280.648.002 128.335 20.806.262 127.608.865 15.291.132 757.706.340 0 757.706.340

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 31.12.2023 Önceki Dönem 31.12.2022

Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri

53 78.731.910 89.830.229

Finansal Yatırımlar

47 103.590.832 123.268.415

Ticari Alacaklar

7 70.439.089 73.075.178

İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar

6 3.540 1.888

İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar

7 70.435.549 73.073.290

Diğer Alacaklar

9 965.317 856.473

İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar

9 965.317 856.473

Stoklar

10 44.891.985 40.873.277

Peşin Ödenmiş Giderler

12 7.981.913 22.315.180

İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler

12 7.981.913 22.315.180

Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar

40 705.527 1.607.248

Diğer Dönen Varlıklar

29 154.728 0

ARA TOPLAM

307.461.301 351.826.000

TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR

307.461.301 351.826.000

DURAN VARLIKLAR

Maddi Duran Varlıklar

14 734.397.623 555.378.656

Kullanım Hakkı Varlıkları

20 8.270.984 2.040.859

Maddi Olmayan Duran Varlıklar

17 11.169 15.413

Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar

17 11.169 15.413

Peşin Ödenmiş Giderler

12 164.147 112.202

İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler

12 164.147 112.202

TOPLAM DURAN VARLIKLAR

742.843.923 557.547.130

TOPLAM VARLIKLAR

1.050.305.224 909.373.130

KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Kısa Vadeli Borçlanmalar

47 77.509.004 116.427.277

İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar

47 77.509.004 116.427.277

Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları

6,47 35.350.591 14.783.515

İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları

6 2.863.130 741.844

İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları

47 32.487.461 14.041.671

Ticari Borçlar

7 17.499.330 20.029.605

İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar

7 17.499.330 20.029.605

Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar

27 4.227.035 2.369.219

Diğer Borçlar

9 359.793 1.821.533

İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar

9 359.793 1.821.533

Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)

12 6.020.815 7.132.540

İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar)

12 6.020.815 7.132.540

Kısa Vadeli Karşılıklar

25 688.540 870.383

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar

25 580.395 692.766

Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar

25 108.145 177.617

ARA TOPLAM

141.655.108 163.434.072

TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

141.655.108 163.434.072

UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar

6,47 57.005.860 42.576.063

İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar

6 3.477.381 85.535

İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar

47 53.528.479 42.490.528

Uzun Vadeli Karşılıklar

25 4.475.310 5.550.158

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar

25 4.475.310 5.550.158

Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü

40 89.462.606 41.935.566

TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

150.943.776 90.061.787

TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER

292.598.884 253.495.859

ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar

757.706.340 655.877.271

Ödenmiş Sermaye

30 119.728.125 79.818.750

Sermaye Düzeltme Farkları

30 90.845.062 137.691.768

Paylara İlişkin Primler (İskontolar)

30 102.650.557 101.531.209

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)

30 280.776.337 148.511.041

Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)

30 280.776.337 148.511.041

Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)

30 280.648.002 148.511.041

Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)

30 128.335 0

Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler

30 20.806.262 13.538.252

Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları

30 127.608.865 142.192.757

Net Dönem Karı veya Zararı

30 15.291.132 32.593.494

Kontrol Gücü Olmayan Paylar

0 0

TOPLAM ÖZKAYNAKLAR

757.706.340 655.877.271

TOPLAM KAYNAKLAR

1.050.305.224 909.373.130

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2023 - 31.12.2023 Önceki Dönem 01.01.2022 - 31.12.2022

Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat

31 359.587.925 388.046.597

Satışların Maliyeti

28,31 -307.490.697 -314.192.765

TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)

52.097.228 73.853.832

Finans Sektörü Faaliyetleri Hasılatı

0 0

Finans Sektörü Faaliyetleri Maliyeti

0 0

FİNANS SEKTÖRÜ FAALİYETLERİNDEN BRÜT KAR (ZARAR)

0 0

BRÜT KAR (ZARAR)

52.097.228 73.853.832

Genel Yönetim Giderleri

28 -10.189.073 -11.099.562

Pazarlama Giderleri

28 -28.994.841 -17.702.863

Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler

34 16.636.281 24.865.545

Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler

34 -15.991.347 -13.600.839

ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)

13.558.248 56.316.113

Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler

35 656.840 1.922.506

Yatırım Faaliyetlerinden Giderler

35 -1.530.920 -1.631.929

TFRS 9 Uyarınca Belirlenen Değer Düşüklüğü Kazançları (Zararları) ve Değer Düşüklüğü Zararlarının İptalleri

35 -121.837 -350.920

FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)

12.562.331 56.255.770

Finansman Gelirleri

37 74.678.592 56.822.941

Finansman Giderleri

37 -35.991.826 -31.442.581

Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları)

-16.040.841 -25.868.945

SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)

35.208.256 55.767.185

Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri

-19.917.124 -23.173.693

Dönem Vergi (Gideri) Geliri

40 -874.635 -5.266.307

Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri

40 -19.042.489 -17.907.386

SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)

15.291.132 32.593.492

DÖNEM KARI (ZARARI)

15.291.132 32.593.492

Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar

0 0

Ana Ortaklık Payları

41 15.291.132 32.593.492

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç

Pay Başına Kazanç (Zarar)

Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar)

DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar

132.265.296 148.511.039

Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları)

38 168.565.355 166.754.152

Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)

38 171.112 0

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler

38 -36.471.171 -18.243.113

Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları), Vergi Etkisi

38 -36.428.393 -18.243.113

Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi

38 -42.778 0

Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar

0 0

DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER)

132.265.296 148.511.039

TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER)

147.556.428 181.104.531

Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar

0 0

Ana Ortaklık Payları

147.556.428 181.104.531

http://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1263432

BIST