KAPİTAL YATIRIM HOLDİNG A.Ş.( Finansal Rapor

KAPİTAL YATIRIM HOLDİNG A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı

Özkaynaklar

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar

Ödenmiş Sermaye Pay İhraç Primleri / İskontoları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar

Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı

Önceki Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler

4.250.000 74 60.968 -164.811 484.909 4.631.140 4.631.140

Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler

Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler

Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler

Hatalara İlişkin Düzeltmeler

Diğer Düzeltmeler

Düzeltmelerden Sonraki Tutar

Transferler

19.488 465.421 -484.909 0 0

Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)

200.565 200.565 200.565

Dönem Karı (Zararı)

Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)

Sermaye Arttırımı

Sermaye Azaltımı

Sermaye Avansı

Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi

Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi

Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları

Kar Payları

-150.305 -150.305 -150.305

Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler

Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)

Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)

Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması

Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış

Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler

Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları

Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar

Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar

Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar

Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar

Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış)

Dönem Sonu Bakiyeler

4.250.000 74 80.456 150.305 200.565 4.681.400 4.681.400

Cari Dönem 01.01.2018 - 30.09.2018

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler

4.250.000 74 80.456 150.305 414.535 4.895.370 4.895.370

Diğer Düzeltmeler

-3.554 -3.554 -3.554

Transferler

414.535 -414.535 0 0

Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)

689.646 689.646 689.646

Dönem Sonu Bakiyeler

4.250.000 74 80.456 561.286 689.646 5.581.462 5.581.462

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2018 - 30.09.2018 Önceki Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017

Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI

-91.811 117.221

Dönem Karı (Zararı)

892.727 239.314

Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler

665 4.869

Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler

4.219 4.869

Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler

-3.554

İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler

-926.768 -103.245

Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklarda Azalış (Artış)

-12.000

Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler

-981.222 -88.196

Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)

-5.243 -4.314

Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

9.818 -15.301

Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)

39.259 2.265

Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

-25.985 -15.356

İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)

-25.985

İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

36.605 29.657

Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)

44 -3.965

Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)

36.561 33.622

Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları

-33.376 140.938

Vergi İadeleri (Ödemeleri)

-58.435 -23.717

YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI

0 0

FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI

0 -150.305

Ödenen Temettüler

-150.305

YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)

-91.811 -33.084

NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)

-91.811 -33.084

DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ

92.177 39.009

DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ

366 5.925

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2018 Önceki Dönem 31.12.2017

Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri

366 92.177

Diğer Alacaklar

5.880.054 4.898.832

İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar

3 5.880.054 4.898.832

Peşin Ödenmiş Giderler

5.243

Diğer Dönen Varlıklar

44

ARA TOPLAM

5.885.663 4.991.053

TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR

5.885.663 4.991.053

DURAN VARLIKLAR

Ertelenmiş Vergi Varlığı

2.989

TOPLAM DURAN VARLIKLAR

0 2.989

TOPLAM VARLIKLAR

5.885.663 4.994.042

KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Ticari Borçlar

9.871 53

Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar

56.623 17.364

Diğer Borçlar

13.112 39.097

İlişkili Taraflara Diğer Borçlar

3 4.566

İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar

8.546 39.097

Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü

166.140 27.213

Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler

36.561

ARA TOPLAM

282.307 83.727

TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

282.307 83.727

UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Karşılıklar

19.164 14.945

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar

19.164 14.945

Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü

2.730

TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

21.894 14.945

TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER

304.201 98.672

ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar

5.581.462 4.895.370

Ödenmiş Sermaye

4 4.250.000 4.250.000

Paylara İlişkin Primler (İskontolar)

4 74 74

Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler

4 80.456 80.456

Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları

561.286 150.305

Net Dönem Karı veya Zararı

689.646 414.535

TOPLAM ÖZKAYNAKLAR

5.581.462 4.895.370

TOPLAM KAYNAKLAR

5.885.663 4.994.042

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2018 - 30.09.2018 Önceki Dönem 01.01.2017 - 30.09.2017 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2018 - 30.09.2018 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2017 - 30.09.2017

Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)

BRÜT KAR (ZARAR)

Genel Yönetim Giderleri

5 -204.863 -212.900 -71.180 -86.494

Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler

22.742 -75

Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler

-88 -88

ESAS FAALİYET KARI (ZARARI)

-182.209 -212.900 -71.343 -86.494

Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler

6 1.074.936 12.000 494.324 1.600

FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)

892.727 -200.900 422.981 -84.894

Finansman Gelirleri

451.339 178.328

Finansman Giderleri

-11.125 20.951

SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)

892.727 239.314 422.981 114.385

Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri

-203.081 -38.749 -111.704 -18.568

Dönem Vergi (Gideri) Geliri

-197.362 -35.561 -105.342 -18.372

Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri

-5.719 -3.188 -6.362 -196

SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI)

689.646 200.565 311.277 95.817

DÖNEM KARI (ZARARI)

689.646 200.565 311.277 95.817

Dönem Karının (Zararının) Dağılımı

Kontrol Gücü Olmayan Paylar

0 0 0 0

Ana Ortaklık Payları