DAGİ YATIRIM HOLDİNG A.Ş.( Finansal Rapor )

DAGİ YATIRIM HOLDİNG A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı

Özkaynaklar

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar

Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar

Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı

Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları

Önceki Dönem 01.01.2015 - 30.09.2015

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler

11 10.800.000 1.655.953 15.706 900.000 -6.552 851.267 1.006.102 1.543.376 16.765.852 16.765.852

Transferler

1.543.376 -1.543.376

Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)

1.655 -118.313 -116.658 -116.658

Dönem Karı (Zararı)

-118.313 -118.313 -118.313

Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)

1.655 1.655 1.655

Dönem Sonu Bakiyeler

11 10.800.000 1.655.953 15.706 900.000 -4.897 851.267 2.549.478 -118.313 16.649.194 16.649.194

Cari Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler

11 10.800.000 1.655.953 15.706 1.352.423 -5.690 851.267 2.549.478 -43.796 17.175.341 17.175.341

Transferler

-2.383.134 1.006.390 -43.796 43.796 -1.376.744 -1.376.744

Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)

-384 1.284.296 1.283.912 1.283.912

Dönem Karı (Zararı)

1.284.296 1.284.296 1.284.296

Diğer Kapsamlı Gelir (Gider)

-384 -384 -384

Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış)

2.383.134 -2.383.134

Dönem Sonu Bakiyeler

11 10.800.000 1.655.953 -2.383.134 15.706 2.358.813 -6.074 3.234.401 122.549 1.284.296 17.082.510 17.082.510

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Önceki Dönem 01.01.2015 - 30.09.2015

Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI

2.297.805 -858.557

Dönem Karı (Zararı)

1.284.296 -118.313

Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)

1.284.296 -118.313

Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler

1.302.888 -761.568

Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler

8-9 1.740 3.672

Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler

-18.561 10.766

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

10 -18.561 10.766

Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler

997 -37.984

Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler

15 -3.532 -39.805

Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler

16 4.529 1.821

Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler

-1.500 103.500

Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler

5 -1.500 103.500

Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler

-8.629.128 -179.894

İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler

7 -8.629.128 -179.894

Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler

17 1.218.631 12.629

İştirak, İş ortaklığı ve Finansal Yatırımların Elden Çıkarılmasından veya Paylarındaki Değişim Sebebi ile Oluşan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler

5 8.731.390 -675.000

Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler

-681 743

İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler

-295.757 20.395

Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler

-26.965 8.575

İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)

3 -20.060 0

İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış)

19 -6.905 8.575

Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)

-66 7.339

Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

3.674 -563

İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)

6 3.674 -563

Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)

-12.199 12.557

Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

-253.165 0

İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)

3 -253.165 0

İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış)

19 0 0

İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

-7.036 -7.513

Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)

-7.036 -7.513

Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları

2.291.427 -859.486

Vergi İadeleri (Ödemeleri)

17 6.378 929

YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI

0 -3.540

Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları

0 -3.540

Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları

0 -3.540

FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI

-2.383.929 39.311

İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları

11 -2.383.134

Ödenen Faiz

16 -4.327 -518

Alınan Faiz

15 3.532 39.829

YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)

-86.124 -822.786

NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)

-86.124 -822.786

DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ

4 96.637 1.116.954

DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ

4 10.513 294.168

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2016 Önceki Dönem 31.12.2015

Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri

4 10.513 96.637

Finansal Yatırımlar

5 118.501 117.001

Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar

5 118.501 117.001

Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılarak Ölçülen Diğer Finansal Varlıklar

5 118.501 117.001

Ticari Alacaklar

3-6 0 0

İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar

3 0 0

İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar

6 0 0

Diğer Alacaklar

26.965 0

İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar

3 20.060 0

İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar

6.905 0

Peşin Ödenmiş Giderler

718 696

İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler

718 696

Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar

527 6.905

Diğer Dönen Varlıklar

49.178 42.142

İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar

49.178 42.142

ARA TOPLAM

206.402 263.381

TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR

206.402 263.381

DURAN VARLIKLAR

İştirakler, İş Ortaklıkları ve Bağlı Ortaklıklardaki Yatırımlar

5 0 7.725.000

Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar

7 18.522.203 9.893.075

Maddi Duran Varlıklar

8 2.643 4.383

Mobilya ve Demirbaşlar

8 2.643 4.383

Maddi Olmayan Duran Varlıklar

9 0 0

Peşin Ödenmiş Giderler

44

İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler

44

TOPLAM DURAN VARLIKLAR

18.524.890 17.622.458

TOPLAM VARLIKLAR

18.731.292 17.885.839

KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Ticari Borçlar

3-6 6.681 3.007

İlişkili Taraflara Ticari Borçlar

3 0 0

İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar

6 6.681 3.007

Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar

13.182 25.381

Diğer Borçlar

101.835 355.000

İlişkili Taraflara Diğer Borçlar

3 101.835 355.000

Kısa Vadeli Karşılıklar

2.580 8.026

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar

10 2.580 8.026

ARA TOPLAM

124.278 391.414

TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

124.278 391.414

UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Karşılıklar

10 1.928 15.043

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar

10 1.928 15.043

Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü

17 1.522.576 304.041

TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

1.524.504 319.084

TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER

1.648.782 710.498

ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar

17.082.510 17.175.341

Ödenmiş Sermaye

11 10.800.000 10.800.000

Sermaye Düzeltme Farkları

11 1.655.953 1.655.953

Geri Alınmış Paylar (-)

-2.383.134

Paylara İlişkin Primler (İskontolar)

11 15.706 15.706

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)

7-11 2.352.739 1.346.733

Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar)

7 2.358.813 1.352.423

Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)

11 -6.074 -5.690

Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)

-6.074 -5.690

Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler

11 3.234.401 851.267

Yasal Yedekler

11 851.267 851.267

Geri Alınan Paylara İlişkin Yedekler

11 2.383.134 0

Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları