SİNPAŞ GAYRİMENKUL YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş.( Finansal Rapor )

SİNPAŞ GAYRİMENKUL YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş.( Finansal Rapor )

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı

Özkaynaklar

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kontrol Gücü Olmayan Paylar

Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Birleşme Denkleştirme Hesabı Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları Sermaye Avansı Geri Alınmış Paylar Karşılıklı İştirak Sermaye Düzeltmesi Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu Pay Bazlı Ödemeler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Diğer Yedekler Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Birikmiş Karlar

Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yatırımlardan Kaynaklanan Kazançlar (Kayıplar) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kredi Riskindeki Değişikliğe Bağlı Kazançlar (Kayıplar) Özkaynağa Dayalı Finansal Araçlara Yapılan Yatırımlara İlişkin Finansal Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Diğer Kazanç / Kayıplar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı

Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Maddi Olmayan Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Diğer Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç/Kayıpları

Önceki Dönem 01.01.2015 - 30.09.2015

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler

600.000.000 212.888.864 5.664.156 62.419.923 1.818.374 537.713 30.551.325 162.584.354 89.466.839 1.153.527.810 1.153.527.810

Transferler

89.466.839 -89.466.839

Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)

5.529.734 -224.580 -43.653.795 -38.348.641 -38.348.641

Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları

-40.000.000 -40.000.000 -40.000.000

Kar Payları

4.709.860 -4.709.860

Dönem Sonu Bakiyeler

600.000.000 212.888.864 -5.664.156 62.419.923 7.348.108 -762.293 35.261.185 207.341.333 -43.653.795 1.075.179.169 1.075.179.169

Cari Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Özkaynaklar Değişim Tablosu

Dönem Başı Bakiyeler

600.000.000 212.888.864 -5.664.156 62.419.923 -11.084.340 -633.446 35.261.185 207.605.333 -52.220.536 1.048.572.827 1.048.572.827

Transferler

-52.220.536 52.220.536

Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)

1.843.244 -109.366 -27.273.378 -25.539.500 -25.539.500

Dönem Karı (Zararı)

1.843.244 -109.366 -27.273.378 -25.539.500 -25.539.500

Dönem Sonu Bakiyeler

600.000.000 212.888.864 -5.664.156 62.419.923 -9.241.096 -742.812 35.261.185 155.384.797 -27.273.378 1.023.033.327 1.023.033.327

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Önceki Dönem 01.01.2015 - 30.09.2015

Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)

İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI

-156.300.810 147.599.515

Dönem Karı (Zararı)

-27.273.378 -43.653.795

Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı)

-27.273.378 -43.653.795

Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler

24.346.531 91.037.783

Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler

1.797.839 1.939.119

Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler

372.634 84.203

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler

372.634 84.203

Kar Payı (Geliri) Gideri ile İlgili Düzeltmeler

-4.568.485 -7.712.457

Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler

11.975.796 47.271.341

Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler

24.673.755 70.698.194

Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili Düzeltmeler

-23.084.560

Yatırım Amaçlı Gayrimenkullerin Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler

-23.084.560

Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler

-532.809 -757.307

Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin Düzeltmeler

-9.468.452 2.599.250

Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler

96.253 0

İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler

-157.745.294 93.592.887

Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler

-1.298.641 8.318.973

Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler

3 -265.638.072 -38.845.029

Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış)

-8.658.849 -44.616.690

Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

-1.160.751 -13.178.064

Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış)

149.497.330 53.616.519

İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler

-30.486.311 128.297.178

Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış)

-14.502.644 46.103.644

Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)

-15.983.667 82.193.534

Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları

-160.672.141 140.976.875

Katılım (Kar) Payı ve Diğer Finansal Araçlardan Nakit Girişleri

4.568.485 7.712.457

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler

-197.154 -539.680

Vergi İadeleri (Ödemeleri)

-550.137

YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI

420.369 -2.857.050

Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları

-965.398 -2.857.050

Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları

-901.631 -2.846.730

Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları

-63.767 -10.320

Alınan Temettüler

1.385.767 0

FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI

61.943.586 -104.156.958

Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri

379.264.138 277.784.072

Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları

-317.320.552 -341.941.030

Ödenen Temettüler

-40.000.000

YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)

-93.936.855 40.585.507

NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)

-93.936.855 40.585.507

DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ

119.059.570 78.494.970

DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ

25.122.715 119.080.477

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 30.09.2016 Önceki Dönem 31.12.2015

Finansal Durum Tablosu (Bilanço)

Varlıklar

DÖNEN VARLIKLAR

Nakit ve Nakit Benzerleri

25.122.715 119.059.570

Ticari Alacaklar

204.207.437 184.210.330

İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar

152.977.937 54.167.009

İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar

51.229.500 130.043.321

Diğer Alacaklar

12.401.817 11.956.048

İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar

12.401.817 11.956.048

Stoklar

3 516.822.324 309.605.920

Peşin Ödenmiş Giderler

3 137.555.323 128.896.474

İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler

3 137.555.323 128.896.474

Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar

248.348 1.585.552

Diğer Dönen Varlıklar

66.744.323 47.307.039

İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar

66.744.323 47.307.039

ARA TOPLAM

963.102.287 802.620.933

TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR

963.102.287 802.620.933

DURAN VARLIKLAR

Finansal Yatırımlar

50.382.025 48.538.782

Ticari Alacaklar

89.164.753 107.863.219

İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar

76.663.026 75.161.716

İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar

12.501.727 32.701.503

Diğer Alacaklar

26.274.530 10.970.785

İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar

26.274.530 0

İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar

0 10.970.785

Stoklar

3 920.156.836 861.735.168

Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar

4.076.482 30.032.750

Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller

5 107.705.340 107.705.340

Maddi Duran Varlıklar

4 12.959.349 13.881.152

Maddi Olmayan Duran Varlıklar

4 113.672 120.563

Diğer Duran Varlıklar

25.510.758 18.368.631

İlişkili Olmayan Taraflara İlişkin Diğer Duran Varlıklar

25.510.758 18.368.631

TOPLAM DURAN VARLIKLAR

1.236.343.745 1.199.216.390

TOPLAM VARLIKLAR

2.199.446.032 2.001.837.323

KAYNAKLAR

KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları

3 169.784.654 326.308.092

Ticari Borçlar

31.859.112 33.019.863

İlişkili Taraflara Ticari Borçlar

557.400 1.318.777

İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar

31.301.712 31.701.086

Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar

432.449 404.011

Diğer Borçlar

11.707.487 27.725.698

İlişkili Taraflara Diğer Borçlar

70.000 865.725

İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar

11.637.487 26.859.973

Türev Araçlar

7.346.812

Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar

7.346.812

Ertelenmiş Gelirler

3 0 4.187

Kısa Vadeli Karşılıklar

740.932 678.619

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar

740.932 678.619

Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler

3.577.926 3.571.820

İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler

3.577.926 3.571.820

ARA TOPLAM

218.102.560 399.059.102

TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

218.102.560 399.059.102

UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

Uzun Vadeli Borçlanmalar

3 557.102.205 301.985.631

Türev Araçlar

5.075.581 5.811.454

Riskten Korunma Amaçlı Türev Araçlar

5.075.581 5.811.454

Ertelenmiş Gelirler

3 394.627.418 245.125.901

İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler

3 394.627.418 245.125.901

Uzun Vadeli Karşılıklar

1.504.941 1.282.408

Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar

1.504.941 1.282.408

TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER

958.310.145 554.205.394

TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER

1.176.412.705 953.264.496

ÖZKAYNAKLAR

Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar

1.023.033.327 1.048.572.827

Ödenmiş Sermaye

600.000.000 600.000.000

Sermaye Düzeltme Farkları

212.888.864 212.888.864

Geri Alınmış Paylar (-)

-5.664.156 -5.664.156

Paylara İlişkin Primler (İskontolar)

62.419.923 62.419.923

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)

-742.812 -633.446

Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları)

-742.812 -633.446

Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları)

-742.812 -633.446

Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler)

-9.241.096 -11.084.340

Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları)

-9.241.096 -11.084.340

Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar)

-9.241.096 -11.084.340

Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler

35.261.185 35.261.185

Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları

155.384.797 207.605.333

Net Dönem Karı veya Zararı

-27.273.378 -52.220.536

TOPLAM ÖZKAYNAKLAR

1.023.033.327 1.048.572.827

TOPLAM KAYNAKLAR

2.199.446.032 2.001.837.323

Sunum Para Birimi TL

Finansal Tablo Niteliği Konsolide

Dipnot Referansı Cari Dönem 01.01.2016 - 30.09.2016 Önceki Dönem 01.01.2015 - 30.09.2015 Cari Dönem 3 Aylık 01.07.2016 - 30.09.2016 Önceki Dönem 3 Aylık 01.07.2015 - 30.09.2015

Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu

KAR VEYA ZARAR KISMI

Hasılat

116.708.391 217.747.369 67.156.710 42.531.276

Satışların Maliyeti